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帖子
收到营业收入会计分录
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岳老师
职称:
注册会计师、注册税务师
4.97
解题:
1.35w
引用 @
再想想
发表的提问:
总公司收到分公司的营业收入 怎么做会计分录
请问分公司独立核算吗?
1楼
2023-03-11 12:05:23
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再想想:
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岳老师
是的
2023-03-11 12:32:31
岳老师:
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再想想
既然独立核算,分公司营业收入应当自行结转利润,不应交给总公司。
2023-03-11 12:57:36
王瑞老师
职称:
中级会计师,注册会计师
4.96
解题:
0.94w
引用 @
美丽的冰淇淋
发表的提问:
1、交易发生后交易款第一次清分20%记营业收入,80%由公司代卖方收取可以吗,会计分录怎么做。 2、如果可以,卖方(个人)提现公司把钱给他,不提现存在公司可以吗,会计分录怎么做? 3、公司只用一个账户能否完成以上操作?
你好,80%可以计入其他应付款,提现时付给他,一个账户的话业务情况清楚也可以,
2楼
2023-03-11 13:25:19
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美丽的冰淇淋:
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王瑞老师
其他应付款需要上税嘛,需要发票抵消嘛
2023-03-11 14:05:41
美丽的冰淇淋:
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王瑞老师
还有就是提现就会出现公对私转账,这个是不是我们转不了,必须找第三方
2023-03-11 14:32:50
王瑞老师:
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美丽的冰淇淋
需要与卖方有委托收款协议就可以,
2023-03-11 14:56:39
老江老师
职称:
,中级会计师
4.99
解题:
3.48w
引用 @
Miya敏
发表的提问:
请问营业外收到半年的租金30万。我每月要摊营业收入收入吗。会计分录怎么做?
你好 我的观点,如果不跨年,不需要分摊
3楼
2023-03-11 14:41:41
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Miya敏:
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老江老师
那当月不是争很多?
2023-03-11 14:54:00
Miya敏:
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老江老师
如果要摊的话是怎么做?
2023-03-11 15:21:55
老江老师:
回复
Miya敏
对税收是没有影响 的 如果公司要考虑每月的盈利情况,那还是分摊吧 借银行存款 30 贷递延收益 30 借 递延收益 贷营业收入
2023-03-11 15:40:39
郭老师
职称:
初级会计师
4.99
解题:
71.17w
引用 @
茧
发表的提问:
我餐饮行业的 每日营业收入中有挂账,免单,折扣的,这样怎么做会计分录处理
免单记销售费用 商业折扣发票体现折扣按折扣之后的入账
4楼
2023-03-11 15:54:14
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茧:
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郭老师
免单是销售费用还是管理费用
2023-03-11 16:05:43
郭老师:
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茧
你好,销售费用
2023-03-11 16:34:54
茧:
回复
郭老师
挂账 打折呢
2023-03-11 16:45:54
郭老师:
回复
茧
可以记财务费用
2023-03-11 17:07:57
张艳老师
职称:
注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题:
6.07w
引用 @
超越平凡
发表的提问:
每天的营业收入怎么做会计分录
借:银行存款/库存现金 贷:主营业务收入 应交税费--应交增值税(销项税额)
5楼
2023-03-11 16:54:04
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超越平凡:
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张艳老师
直接把税算出来?那好难呀
2023-03-11 17:19:16
张艳老师:
回复
超越平凡
难也要算出来税额的。
2023-03-11 17:44:09
邹老师
职称:
注册税务师+中级会计师
4.99
解题:
62.47w
引用 @
萌哒哒的小萝卜
发表的提问:
我们公司销售配件,价格发生了20%的折让,会计分录怎么做呀,是冲减营业收入吗
你好,是折扣销售,还是销售之后因为质量问题给予了折让?
6楼
2023-03-11 18:04:46
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萌哒哒的小萝卜:
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邹老师
销售的时候售价直接按80%销售的
2023-03-11 18:31:01
邹老师:
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萌哒哒的小萝卜
你好,这样就按打折之后的金额确认收入的
2023-03-11 18:51:10
maize老师
职称:
初级会计师,中级会计师
5.00
解题:
18.13w
引用 @
麦芽糖
发表的提问:
我公司是传媒文化公司,有一笔营业收入进来的不是资金,对方用酒来抵债,请问该怎么做会计分录?
那需要做购进,需要看你这个用哪里,对方需要给你们开酒发票。
7楼
2023-03-11 19:23:22
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麦芽糖:
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maize老师
对方就是做酒生意的,我们给他们做广告,他们就直接给我们酒
2023-03-11 19:39:09
麦芽糖:
回复
maize老师
我们给卖酒的做广告,三万块的广告费他们就直接以三万的酒给我们抵账
2023-03-11 20:03:25
maize老师:
回复
麦芽糖
我问你们买进来干啥,这个酒你们做啥用 借库存商品 贷主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额
2023-03-11 20:19:18
麦芽糖:
回复
maize老师
我们也就只能做自己招待用了
2023-03-11 20:48:26
maize老师:
回复
麦芽糖
那这个做销售费用业务招待费,贷主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额
2023-03-11 21:10:38
麦芽糖:
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maize老师
是否先做库存商品增加呢?因为我们过年老板发员工福利就是发的这个酒,这个就借应付职工福利费,贷库存商品,等招待时候再借销售费用,贷库存商品,这样可以吗??
2023-03-11 21:24:40
maize老师:
回复
麦芽糖
可以,要是直接送员工和客户,那这个需要记得代扣个税,客户按偶然所得代扣个税,员工按这个酒价格折算之后和本期收入合并代扣个税
2023-03-11 21:45:37
麦芽糖:
回复
maize老师
哦哦,谢谢老师
2023-03-11 22:14:07
maize老师:
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麦芽糖
员工按这个酒价格折算之后和本期收入合并代扣个税 这个是工资薪金,
2023-03-11 22:43:18
郭老师
职称:
初级会计师
4.99
解题:
71.17w
引用 @
molly
发表的提问:
老师,我想咨询一下,我收到我们业务的红联。然后做了这样的分录,不知道对不对。但是我们老会计和我说,这是冲未开票收入,票没开,但是上月税报了,所以这个月这样处理,我还是不明白?
你好,不开发票交了一次,开了发票交了一次,重复了,不得冲了上月的无票收入
8楼
2023-03-11 20:46:27
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molly:
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郭老师
老师,我还是不清楚,可以举个例子吗
2023-03-11 21:14:30
molly:
回复
郭老师
因为我做了这样的处理,我在nc 系统里保存不了
2023-03-11 21:33:39
molly:
回复
郭老师
我们做2套账,一套金蝶一套用友
2023-03-11 21:44:40
郭老师:
回复
molly
同学,你哪一句看不懂。
2023-03-11 22:02:35
郭老师:
回复
molly
系统保存不了和明白这个原理两回事
2023-03-11 22:16:49
molly:
回复
郭老师
不开发票交了一次,开了发票交了一次
2023-03-11 22:28:33
molly:
回复
郭老师
这个不懂
2023-03-11 22:45:38
郭老师:
回复
molly
无票收入怎可做的 是不是交了销项
2023-03-11 23:00:52
molly:
回复
郭老师
是交了税
2023-03-11 23:24:39
郭老师:
回复
molly
那你开了发票是不是又交了一次
2023-03-11 23:36:23
molly:
回复
郭老师
,就是这笔业务,比如7月份收到货收到钱了,但没开票,但我做了会计处理,又交了税。11月份我开了票,又有税款了,所以我要做现在这一笔冲减税款
2023-03-11 23:48:56
molly:
回复
郭老师
是不是这意思
2023-03-12 00:15:04
郭老师:
回复
molly
是的 就是这个负数的 你保存出现什么提示
2023-03-12 00:33:49
molly:
回复
郭老师
系统说不能保存,
2023-03-12 01:02:46
molly:
回复
郭老师
业务员说她没开过这个相应金额的票,
2023-03-12 01:31:54
郭老师:
回复
molly
你们收入生成需要勾选出库单吗
2023-03-12 01:46:04
molly:
回复
郭老师
需要勾选,业务员录金蝶的时候,录了正数和负数的,但是他今天只给了我负数的单子,正数我也没生成分录没钩选。因此,我只做了负数的分录。在金蝶里能生成,nc 里就只能暂存。
2023-03-12 02:03:17
郭老师:
回复
molly
你可以试下和你正数收入做一块试下
2023-03-12 02:15:17
邹老师
职称:
注册税务师+中级会计师
4.99
解题:
62.47w
引用 @
会计人
发表的提问:
收到的租金会计分录全额反映收入归还业主时又如何反映?
你好,是什么情况会返还给业主租金?
9楼
2023-03-11 21:39:00
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宋生老师
职称:
注册税务师/中级会计师
4.99
解题:
29.35w
引用 @
知识呗
发表的提问:
收到收入会计分录怎么写?
你好!借现金等 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税
10楼
2023-03-11 22:30:33
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Flower--老师
职称:
注册会计师,税务师,中级会计师
0.00
解题:
0w
引用 @
健壮的小土豆
发表的提问:
老师好!粮食企业收到出库费收入怎样做会计分录?
同学你好 借:银行存款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额)
11楼
2023-03-11 23:50:02
全部回复
立红老师
职称:
中级会计师,税务师
5.00
解题:
8.41w
引用 @
大雁工商事务所
发表的提问:
老师我们公司这个月收入是5000,开票当天就收到钱了,会计分录怎么做
你好,借:银行存款 贷:主营业务收入 应交税费——应交增值税(销项税额)
12楼
2023-03-12 01:19:46
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大雁工商事务所:
回复
立红老师
老师就这一个分录就可以了吗
2023-03-12 01:45:39
立红老师:
回复
大雁工商事务所
你好,是的,这是正常销售商品确认收入的分录,成本一般都是在月末结转。
2023-03-12 02:12:58
大雁工商事务所:
回复
立红老师
老师我们是房租中介公司,没有成本
2023-03-12 02:25:19
立红老师:
回复
大雁工商事务所
你好,那没有人工费和水电费么
2023-03-12 02:42:19
大雁工商事务所:
回复
立红老师
这个有发票,我都坐在管理费用,了
2023-03-12 03:08:43
立红老师:
回复
大雁工商事务所
你好,以后可以计入成本里,因为有收入就需要有成本的。
2023-03-12 03:21:42
大雁工商事务所:
回复
立红老师
老师这个有点不懂了,中介公司是按租个买出去房子收回来的中介费为主营业务收入,假如小三卖出去一套房子,中介费是2万,她的工资是按底薪家提成,,这个怎么算成本
2023-03-12 03:47:07
立红老师:
回复
大雁工商事务所
你好,收的中介费是收入,这个员工的工资就是成本的
2023-03-12 04:05:24
大雁工商事务所:
回复
立红老师
我们目前是这样做的,每个月计提工资,都在管理费用,计提房费,也在管理费用,还有水电物业,员工聚餐,再也没有其他,全部是管理费用,如果把计提的房费算在成本里分录怎么写,
2023-03-12 04:18:17
立红老师:
回复
大雁工商事务所
你好,把工资计入成本,就是把管理费用变为主营业务成本,其他的可以还再管理费用中
2023-03-12 04:45:24
大雁工商事务所:
回复
立红老师
老师,按您说的做分录在要不要计提,计提当月工资,借主营业务成本工资,贷应付职工工资,,发放时,借应付职工工资,贷银行存款?,
2023-03-12 05:06:05
立红老师:
回复
大雁工商事务所
你好,就像你上面这样做就可以的。
2023-03-12 05:22:48
邹老师
职称:
注册税务师+中级会计师
4.99
解题:
62.47w
引用 @
爱笑的流沙
发表的提问:
收到上级补助收入会计分录
收到上级补助收入会计分录
13楼
2023-03-12 02:18:41
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邹老师:
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爱笑的流沙
借;银行存款等科目 贷;事业收入-上级补助收入
2023-03-12 02:45:40
何江何老师
职称:
中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题:
3.65w
引用 @
安然
发表的提问:
老师您好!村委会收到企业赠送的一笔收入作为集体经济,这个怎么建会计分录。
你好同学 借:银行存款 贷:集体收入
14楼
2023-03-12 03:32:51
全部回复
安然:
回复
何江何老师
一级科目没有吗?
2023-03-12 04:05:20
何江何老师:
回复
安然
同学好,我这边只是早几年前接触过村级的账,他们的账很乱没规则 ,我们早年是这样记的,集体收入就是一级
2023-03-12 04:33:29
安然:
回复
何江何老师
如果集体收入算一级科目那没有二级科目吗?
2023-03-12 04:55:19
何江何老师:
回复
安然
你好同学 二级就是自设的了,看会计自己的意愿
2023-03-12 05:11:36
安然:
回复
何江何老师
好的,谢谢
2023-03-12 05:36:44
何江何老师:
回复
安然
不客气懂了记得点结束
2023-03-12 05:52:53
bamboo老师
职称:
注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题:
20.65w
引用 @
李易峰
发表的提问:
企业将收到的零星收入存入银行 会计分录
您好 借 银行存款 贷 主营业务收入 贷 应交税费-应交增值税-销项税额
15楼
2023-03-12 04:59:17
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