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结转成本暂估会计分录
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 71.17w
引用 @ 娇 发表的提问：
暂估入账后，结转成本要预估怎么做会计分录
借主营业务成本贷库存商品
1楼
2023-03-11 15:57:15
全部回复
娇：回复郭老师 还没有收到发票，然后8月的还没有结账，也没有出报表，现在就是改8月份的记账凭证
2023-03-11 16:24:01
郭老师：回复娇你确认了收入就可以这么做的
2023-03-11 16:45:31
娇：回复郭老师 现在我暂估入库玻璃，现在玻璃不够出，我现在要怎么在核算管理里的销售出库单里预估玻璃
2023-03-11 17:09:44
郭老师：回复娇暂估入库了是吗 你们软件是根据出入库下推生成发票吗
2023-03-11 17:31:28
娇：回复郭老师 来了发票先采购入库，然后开出发票的时候填写销售出库单，我8月份开出玻璃，不够出，然后做了暂估玻璃会计凭证，现在我怎么在销售出库单里填写，能够正常的结转成本
2023-03-11 17:41:28
郭老师：回复娇正常出库 你出库单是实际的 和有发票的一样
2023-03-11 17:55:04
娇：回复郭老师 本来想发图片的，结果发不出去
2023-03-11 18:10:01
郭老师：回复娇不需要加工是吧 销售出库单
2023-03-11 18:26:02
娇：回复郭老师 是的，现在我要怎么填写销售出库单上的信息
2023-03-11 18:52:24
郭老师：回复娇销售出库，和你正常的一样填写 我不太明白你那里有疑问
2023-03-11 19:07:51
娇：回复郭老师 假如我现在暂估入账玻璃是224万，怎么来填写核算管理里的销售出库单
2023-03-11 19:29:47
郭老师：回复娇暂估和不暂估一样填写的，
2023-03-11 19:43:22
娇：回复郭老师 我的意思是我们主管要求我做预估入库，然后能做预估的结转成本
2023-03-11 19:55:54
娇：回复郭老师 是不是要把244万的玻璃填写在采购入库单里，但实际上我并没有收到那么多的发票
2023-03-11 20:08:06
娇：回复郭老师 然后就在销售出库单里正常出库，结算成本，然后会计凭证上就做个暂估入库的凭证，然后再预估结转成本
2023-03-11 20:21:55
郭老师：回复娇暂估本来就是个大体的 后面的金额不要管，和你正常入库一样就可以
2023-03-11 20:39:34
娇：回复郭老师 那我就把244万的发票做入库，然后再把244万的发票做出库，是吗
2023-03-11 20:54:00
郭老师：回复娇是的 不要觉得暂估不一样 是一样处理
2023-03-11 21:10:47
娇：回复郭老师 224万的发票我是开出去的，那么我的供货单位写什么，假如我这张发票写甲公司，甲公司是销售方，乙公司是购买方，那我把这发票如果登记到材料采购入库，供货单位写甲还是乙
2023-03-11 21:35:00
郭老师：回复娇甲公司 你买的税的入库单销售方就是谁
2023-03-11 21:50:00
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 阿花 发表的提问：
建筑行业预估成本怎么做会计分录，以成本结算借：原材料-暂估 贷:应付账款-暂估结转成本:借：工程施工-合同成本-XXX-暂估 贷;原材料-暂估
你好，你给的分录就是预估材料，然后领用计入成本的分录 啊
2楼
2023-03-11 17:08:44
全部回复
阿花：回复邹老师 老师，这样做是对的吗？
2023-03-11 17:25:37
邹老师：回复阿花你好，把原材料明细根据材料名称设置，而不是暂估 工程施工——合同成本 就可以了
2023-03-11 17:36:47
阿花：回复邹老师 工程施工-合同成本 是不是要结转到主营业务成本里去
2023-03-11 17:48:19
邹老师：回复阿花你好，取得收入是需要结转到主营业务成本核算的
2023-03-11 18:06:14
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 王兴平 发表的提问：
暂估入库的会计分录与成本的结转会计分录 下月冲回的会计分录
借库存商品 贷应付账款暂估， 借主营业务成本 贷库存商品，发票回来做 借库存商品 负数 贷应付账款暂估款，负数，按发票做借库存商品 贷应付账款，结转成本少做借以前年度损益调整 贷库存商品，结转成本多就做借库存商品 贷以前年度损益调整
3楼
2023-03-11 18:03:01
全部回复
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 小丑 发表的提问：
请问暂估分录后，同时结转成本。 次月发票来冲红暂估，做一笔正确分录。这笔分录是不是会再次结转进成本？（意思是暂估已经结转一次成本，来发票后再次结转进成本）
您好，成本是不需要再次做了，只是假如暂估的和实际来的发票的金额不一致的情况下需要调整成本
4楼
2023-03-11 19:18:23
全部回复
小丑：回复文老师 假如暂估和发票不一致，成本如何调？
2023-03-11 19:40:35
文老师：回复小丑比如您咱估的是10，实际来发票是8，那就冲2，借主营业务成本-2贷库存商品-2或者借方库存商品2，反之就是补结转成本，借主营业务成本贷库存商品
2023-03-11 19:59:33
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 米兰???? 发表的提问：
货到，票未到。暂估入账的分录如何做？期末如何结转成本？
你好 暂估入库，借；库存商品，贷；应付账款——暂估 期末结转成本，借；主营业务成本，贷；库存商品
5楼
2023-03-11 20:40:13
全部回复
米兰????：回复邹老师 票到之后，如何冲回？
2023-03-11 21:01:09
邹老师：回复米兰????你好 根据发票冲销暂估 借；应付账款-暂估 ， 贷；库存商品 根据发票入账 借；库存商品 ， 应交税费-应交增值税（进项税额）， 贷；应付账款等科目
2023-03-11 21:19:26
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 简@ 发表的提问：
，暂估材料比实际来票单价大，结转成本按暂估结转的，次月来票红冲材料是负数，求次月红冲负数后应做的分录
就是还需要把多结转的成本冲了，您已经结转产品完工入款了并销售结转成本了吗
6楼
2023-03-11 21:40:37
全部回复
简@：回复文老师 红冲材料成负数
2023-03-11 22:04:27
简@：回复文老师 按暂估销售已结
2023-03-11 22:17:39
文老师：回复简@那您就借 生产成本负数贷原材料负数，借库存商品负数借生产成本负数，借主营业务成本负数贷库存商品负数
2023-03-11 22:39:00
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 天会亮、心会暖 发表的提问：
暂估入库分录，暂估成本结转分录，票到之后再如何做分录
你好 暂估入库 借；库存商品 贷；应付账款-暂估 结转成本借；主营业务成本 贷；库存商品 根据发票冲销暂估 借；应付账款-暂估 贷；库存商品 根据发票入账 借；库存商品 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷；应付账款等科目
7楼
2023-03-11 23:04:23
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 付付得正 发表的提问：
暂估收入，结转暂估成本。以后怎么冲减部分暂估收入和部分成本。怎么写分录
你好 你到时就按你原来暂估的收入 和成本 原来的分录不变 金额负数来冲掉就可以了
8楼
2023-03-11 23:55:22
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 71.17w
引用 @ Crystal杨 发表的提问：
老师你好，公司2019年12月暂估入账一台仪器，发票在2020年1月份回到，2019年12月销售了，2019年12月也结转成本，我想问2020年1月份我要怎样做会计分录？
你好，暂估的，和发票的金额一致吗？
9楼
2023-03-12 01:01:16
全部回复
Crystal杨：回复郭老师 不一致？
2023-03-12 01:21:54
郭老师：回复Crystal杨红冲暂估 借应付账款贷，库存商品，借库存商品贷以前年度损益调整 借以前年度损益调整贷利润分配， 按发票的做 借库存商品进项贷应付账款，借记以前年度损益调整贷库存商品，借利润分配贷库存商品。
2023-03-12 01:50:39
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
暂估入库且已销售怎么做会计分录，并且怎么结转成本
就是根据暂估入库的情况，销售数量*购进单价 来结转成本
10楼
2023-03-12 02:31:07
全部回复
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 完美的鞋子 发表的提问：
购入货物暂估入账，期末成本应该怎么结转？本月购入一批货物，但发票要次月才来，期末做账时我将该批货物做了暂估入账，该如何结转了，按暂估入账价做账的话，影响该月成本结转，进而影响本月利润？
只能月末暂估入库，如有出库先按暂估入库单价结转成本。
11楼
2023-03-12 03:52:07
全部回复
晓海老师：回复完美的鞋子下月初将暂估入库数冲回，等发票到来在做入库，按实际金额调整出库成本数。
2023-03-12 04:19:13
晓海老师：回复完美的鞋子你好！如果没有其他问题，请评价，满意的话请给满分，谢谢！
2023-03-12 04:32:35
晓海老师：回复完美的鞋子你好！如果没有其他问题，请评价，满意的话请给满分，谢谢！
2023-03-12 04:56:40
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 6.75w
引用 @ simple 发表的提问：
为了降低利润，当年做了暂估成本并且已经进行成本结转了，次年怎么做红冲暂估成本的会计分录呢
这个暂估在企业所得税年报属于调增事项，不算数，属于无票的费用调增
12楼
2023-03-12 04:43:08
全部回复
simple：回复江老师 是因为次年有发票才做暂估处理的，我只想知道会计分录是怎么做的
2023-03-12 05:15:33
江老师：回复simple需要同年的暂估、同年发票到位，就没有影响，暂估都是一样的 借：原材料（或库存商品等） 贷：应付账款
2023-03-12 05:44:42
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ blue 发表的提问：
建筑公司暂估成本，借：工程成本-暂估，贷：应付账款-暂估；结转成本：借：主营业务成本 ，贷：应付账款-暂估； 冲暂估：借：工程成本-暂估（红字），贷：应付账款-暂估（红字）；结转成本时：借主营业务成本，贷工程成本-暂估；这样做分录对吗？
你好 你之前不是结转过一次成本了。 你还结转成本 不就重复了哦。
13楼
2023-03-12 05:48:12
全部回复
blue：回复meizi老师 不用重新结转吗？
2023-03-12 06:04:25
meizi老师：回复blue 你好     先把前面的红冲了    结转成本：借：主营业务成本  负数  ，贷：应付账款-暂估；负数 。 然后 结转 ：借  主营业务成本贷工程施工 。这样才对   
2023-03-12 06:26:57
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 71.17w
引用 @ 小宇2016 发表的提问：
结转成本暂估入库分录怎么写
借库存商品贷应付账款 借主营业务成本贷库存商品
14楼
2023-03-12 07:07:46
全部回复
小宇2016：回复郭老师 必须是2个分录吗
2023-03-12 07:29:19
郭老师：回复小宇2016你好，你暂估入库一个 结转成本一个 你不暂估入库直接出库？
2023-03-12 07:50:39
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 星辰 发表的提问：
老师，请问一下，2019年原来的会计暂估成本，编写的会计分录是；借：主营业务成本-暂估成本 贷：应付账款。月末结转时；借：本年利润 贷 ：主营业务成本-暂估成本。现在2020年，我要如何冲这个暂估成本？
真实没有发生吗，借应付账款 贷以前年度损益调整，借以前年度损益调整，贷利润分配未分配利润
15楼
2023-03-12 08:05:52
全部回复
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