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增值税怎么写会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 娟 发表的提问：
国税扣增值税的会计分录怎么写
借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
16楼
2023-03-12 10:00:12
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娟：回复邹老师 要将“应交税费-应交销项税”转“应交税费-未交增值税 ”吗？ [目前账面上只有“应交税费-应交增值税（进项）”和“应交税费-应交增值税（销项）”]
2023-03-12 10:19:50
邹老师：回复娟你好，不需要的，根据增值税应纳税额 期末结转 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷；应交税费-未交增值税
2023-03-12 10:30:05
娟：回复邹老师 老师 学生有些不解 这样要一直挂在“应交税费-应交增值税（转出未交增值税）”借方吗？ 这整个过程不是很清楚呢 麻烦老师明示
2023-03-12 10:50:30
邹老师：回复娟你好，是的 就是根据增值税应纳税额做上面的结转分录就可以了
2023-03-12 11:16:35
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 水印忧蓝 发表的提问：
增值税留抵退税会计分录怎么写？
您好。。借银行存款贷进项税额转出。
17楼
2023-03-12 11:05:36
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 纯真的大叔 发表的提问：
预缴增值税退税会计分录怎么写
你好，是小规模还是一般纳税人？
18楼
2023-03-12 12:07:34
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 阿芳0608 发表的提问：
结转增值税的会计分录怎么写？
你好 你是一般纳税人的话 。如果你们是进项税大于销项税的话 结转到转出未交增值税借方放着就行了 借应交税费-应交增值税-销项税 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷 应交税费-应交增值税-进项税 。如果你是销项大于了进项 你需要结转 ：借：应交税费-应交增值税-销项税 应交税费-应交增值税 -进项税转出 贷：应交税费-应交增值税-进项税应交税费-应交增值税-转出未交增值税 借应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷应交税费-未交增值税 次月缴纳 借应交税费-未交增值税贷银行存款
19楼
2023-03-12 13:24:40
全部回复
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 隐形翅膀 发表的提问：
计提本月增值税的会计分录怎么写？
您好，借：应交税费-应交增值税-销项，贷：应交税费-应交增值税-进项，应交税费-应交增值税-转出未交增值税，同时，借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税，贷：应交税费-未交增值税。
20楼
2023-03-12 14:15:39
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隐形翅膀：回复王雁鸣老师 这个分录每个月都要计提吗？
2023-03-12 14:38:38
王雁鸣老师：回复隐形翅膀您好，是的，您理解很正确。
2023-03-12 14:54:57
隐形翅膀：回复王雁鸣老师 要是当月没提，下月才提上月的，怎么写？
2023-03-12 15:09:59
王雁鸣老师：回复隐形翅膀您好，下月才提的话，也与上面的分录一样的。
2023-03-12 15:33:58
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