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会计年末结转会计分录
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王利老师
职称:
中级会计师
4.90
解题:
0.14w
引用 @
爱笑的流沙
发表的提问:
月末结转会计分录
结转收入时:借主营业务收入、营业外收入贷款本年利润,结转成本及费用时: 借本年利润贷主营业务成本、营业外支出、管理费用、营业费用及财务费用
16楼
2023-03-12 10:11:38
全部回复
邹老师
职称:
注册税务师+中级会计师
4.99
解题:
62.47w
引用 @
慌张椰子2.0
发表的提问:
年末结转利润分配的会计分录怎么写?
你好,是结转 本年利润 到 利润分配—未分配利润 的意思?
17楼
2023-03-12 11:09:10
全部回复
东老师
职称:
中级会计师,税务师
4.99
解题:
18.18w
引用 @
爱丽泡泡儿
发表的提问:
年末结转增值税的会计分录怎么写?
借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费未交增值税
18楼
2023-03-12 12:24:02
全部回复
老江老师
职称:
,中级会计师
4.99
解题:
3.48w
引用 @
吴丹丽
发表的提问:
电话补贴会计分录 月末结转会计分录怎么做
你好,能讲具体一点吗,什么电话补贴?补给谁?
19楼
2023-03-12 13:28:13
全部回复
吴丹丽:
回复
老江老师
每个月发给员工100到50块钱的不等的通讯补贴
2023-03-12 13:40:31
老江老师:
回复
吴丹丽
借 管理费用-办公费 贷 现金或银行存款 (这个按理是要交个税的哟)
2023-03-12 14:05:55
吴丹丽:
回复
老江老师
以前会计都是把这笔电话补贴放入和报销的电话费用一起报
2023-03-12 14:28:42
吴丹丽:
回复
老江老师
借:管理费用-通讯费 贷:现金
2023-03-12 14:46:49
老江老师:
回复
吴丹丽
也可以的,并没有原则性的差别(都是管理费用中列支)
2023-03-12 15:07:58
吴丹丽:
回复
老江老师
这笔钱没缴税没什么问题吧
2023-03-12 15:36:59
老江老师:
回复
吴丹丽
根据重要性原则,我的观点是,等到税务查到了,给他吧!
2023-03-12 15:48:46
吴丹丽:
回复
老江老师
我们工资都没超过起征点 个税交不交都是没什么影响 就是会影响工资总额和工会经费的缴纳
2023-03-12 16:07:44
吴丹丽:
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老江老师
那如果进入工资总额会计分录要怎么做 还有月末结转怎么弄
2023-03-12 16:19:38
老江老师:
回复
吴丹丽
借 管理费用-通讯费 贷 应付职工薪酬-补贴 支付时 借 应付职工薪酬 贷 现金
2023-03-12 16:41:44
吴丹丽:
回复
老江老师
月末直接跟报销的电话费一起结转
2023-03-12 16:59:33
老江老师:
回复
吴丹丽
是的,支付或报销时做第二对分录
2023-03-12 17:09:39
吴丹丽:
回复
老江老师
那原始凭证要做两个吗
2023-03-12 17:39:06
老江老师:
回复
吴丹丽
第一对分录可以没有原始凭证,原始凭证在第二对分录
2023-03-12 18:01:39
笑笑老师
职称:
中级会计师,税务师,经济师
4.99
解题:
0.72w
引用 @
清盏涂墨衣
发表的提问:
本年利润年末要结转吗?怎么做会计分录?
您好: 本年利润年末要结转。通常盈利分录是借:本年利润 贷:利润分配--未分配利润,如亏损做相反分录
20楼
2023-03-12 14:40:19
全部回复
清盏涂墨衣:
回复
笑笑老师
12月期间损益结转完以后,做这分录吗?忘记做了,可以第二年一月做吗?
2023-03-12 15:15:41
笑笑老师:
回复
清盏涂墨衣
@清盏涂墨衣:对的,最好能在当年结转了。实在不行,只能是这样处理了。
2023-03-12 15:28:33
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齐红老师
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