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冲销上年成本会计分录
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小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ Pig angel 发表的提问：
上月多记的生产成本冲销会计分录怎么做
反分录冲销。
1楼
2023-03-11 16:34:21
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.98
解题: 14.51w
引用 @ 小耳朵 发表的提问：
老师您好，冲减上年度估价成本的会计分录。
你好，你当时做的会计分录是什么
2楼
2023-03-11 17:27:49
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蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 灵儿 发表的提问：
2019年暂估成本20万，汇算清缴时未冲回，2020.7月，冲销暂估成本 如何写会计分录
你好， 冲暂估 比如 借原材料 贷应付账款…暂估 （金额用负数表示）
3楼
2023-03-11 18:51:02
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ EM 发表的提问：
冲减上年度主营业务成本（人工费）怎么做会计分录
借应付账款 贷以前年度损益调整，借以前年度损益调整，贷利润分配未分配利润
4楼
2023-03-11 20:08:26
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EM：回复maize老师 原先错的会计分录不做红色冲回吗？
2023-03-11 20:32:09
maize老师：回复EM你这个跨年了，跨年不能直接冲主营业务成本了，不能影响本年利润
2023-03-11 20:59:29
EM：回复maize老师 原会计分录，做的是借：主营业务成本贷应付职工薪酬 这怎么又放到应付账款里了呢
2023-03-11 21:28:47
maize老师：回复EM借应付职工薪酬 贷以前年度损益调整，借以前年度损益调整，贷利润分配未分配利润
2023-03-11 21:57:06
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 因为有你 发表的提问：
红冲上年销售发票的会计分录
您好 借：应收账款 借方红字 贷：以前年度损益调整 贷方红字 贷：应交税费-应交增值税-销项税额 贷方红字 借：以前年度损益调整 借方红字 贷：库存商品 贷方红字 借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整
5楼
2023-03-11 21:00:28
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 玩命的冷风 发表的提问：
冲减上年度主营业务成本（人工费）怎么做会计分录 原会计分录是 借 主营业务成本 贷 应付职工薪酬
同学你好，借：以前年度损益调整，负数，贷：应付职工薪酬，负数。
6楼
2023-03-11 21:54:42
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赵海龙老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 1.25w
引用 @ 零度会计 发表的提问：
上个月会计暂估了销售费用，这个月需要冲回，冲回的同时是不是也要把本年利润冲回的？会计分录：借：销售费用（红字）贷：其他应付款（红字）同时冲回本年利润，借：本年利润（红字）贷：销售费用（红字）。老师，以上会计处理及分录是否正确？
你好，不需要把本年利润对应的金额红冲的 月末结转的时候直接按照减去了负数的金额结转了
7楼
2023-03-11 22:46:54
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.33w
引用 @ 叮咚 发表的提问：
冲销去年的成本 会计分录 要如何做 ？ 影响利润吗？ 小规模
你好！借库存商品等 贷以前年度损益调整 影响去年的利润
8楼
2023-03-11 23:43:34
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叮咚：回复宋生老师 我们的金蝶会计软件里没有 以前年度损益调整 这个会计科目
2023-03-11 23:54:06
宋生老师：回复叮咚你好！但是分录就是这样做的，你可以自己加上去。
2023-03-12 00:04:58
叮咚：回复宋生老师 可以直接 借：固定资产 贷：利润分配—未分配利润 ？
2023-03-12 00:22:27
宋生老师：回复叮咚你好！你可以这样做。不过不建议
2023-03-12 00:39:50
叮咚：回复宋生老师 老师 这样做存在什么风险吗？
2023-03-12 01:08:32
宋生老师：回复叮咚你好！因为你减了成本，实际上是会影响到去年的所得税的，你直接这样，所得税没有体现。
2023-03-12 01:23:22
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 蓝色的梦 发表的提问：
上年暂估成本，（借工程施工100货应付帐款100，第二年冲回成本怎么做会计分录？
借：应付账款100贷：工程施工100
9楼
2023-03-12 00:50:37
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蓝色的梦：回复袁老师 取得进项发票呢？
2023-03-12 01:13:49
蓝色的梦：回复袁老师 老师：上年暂估成本，（借工程施工100货应付帐款100，第二年取得进项发票冲回成本怎么做会计分录？
2023-03-12 01:36:55
袁老师：回复蓝色的梦借工程施工100货应付帐款100，重做这个分录即可的了
2023-03-12 02:00:15
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 71.16w
引用 @ 娜 发表的提问：
老师您好，我咨询一下今年收到发票，冲上年暂估成本会计分录
你好，当时的成本是怎么做的？
10楼
2023-03-12 02:19:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 繁华流年印 发表的提问：
跨年退货，增值税发票红冲，已在上年结转成本，会计分录怎么做
你好，跨年销售退货这样做分录 借；主营业务收入 ，应交税费—应交增值税（销项税额）， 贷；应收账款等科目 借；库存商品 ，贷；主营业务成本
11楼
2023-03-12 03:34:46
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繁华流年印：回复邹老师 没说清楚，是购买方
2023-03-12 04:01:44
邹老师：回复繁华流年印你好，购买方账务处理是 借；应付账款等科目，贷；库存商品，应交税费—应交增值税（进项税额） 借；库存商品 ，贷；主营业务成本
2023-03-12 04:29:34
繁华流年印：回复邹老师 不影响去年的是吧？
2023-03-12 04:59:04
邹老师：回复繁华流年印你好，是的，是不影响去年损益情况的
2023-03-12 05:10:14
繁华流年印：回复邹老师 好的，谢谢。
2023-03-12 05:31:00
邹老师：回复繁华流年印不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-03-12 05:59:35
岳老师
职称：注册会计师、注册税务师
4.97
解题: 1.35w
引用 @ 蓝天 发表的提问：
本年度收入中冲抵上年度收入，会计分录，
麻烦将业务描述具体一些。
12楼
2023-03-12 05:02:06
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 淡定 发表的提问：
老师冲销主营业务成本的会计分录怎么做
你好，借；相关科目（比如库存商品），贷；主营业务成本
13楼
2023-03-12 06:11:36
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 鱼小宝 发表的提问：
去年占估成本，现在还没清算去年的年报，想交税怎么把去年的冲销了？现在年报交税呢？分录怎么写
你好 意思你是不想做成本 。 想多做利润缴纳税费吗
14楼
2023-03-12 07:30:15
全部回复
鱼小宝：回复meizi老师 是的，意思去年暂估了，现在想把暂估冲了，交税，不知道分录怎么做，毕竟是去年暂估的
2023-03-12 08:06:18
鱼小宝：回复meizi老师 现在都跨年了
2023-03-12 08:22:35
meizi老师：回复鱼小宝你好 那你就去19年的账里面去修改你的账 然后按改账后的数据来报年报
2023-03-12 08:34:33
鱼小宝：回复meizi老师 都移交给客户了，不方便哦，还有其他好的办法吗
2023-03-12 08:49:25
meizi老师：回复鱼小宝你好 那你有发票吗 如果没有发票 你汇算直接调整处理即可 你就可以直接调整缴纳税费
2023-03-12 09:07:25
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ undefined 发表的提问：
请求冲销成本的分录
您好 请问成本入账的时候分录怎么写的
15楼
2023-03-12 08:53:13
全部回复
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