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财会知识论坛
帖子
年终要结转的会计分录
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江老师
职称:
高级会计师,中级会计师
4.98
解题:
0.54w
引用 @
晴天娃娃
发表的提问:
应交税费-进项税额转出年终结算如何做会计 分录
借:应交税费——应交增值税(进项税额转出) 贷:应交税费——应交增值税(未交增值税转出)
16楼
2023-03-12 12:11:21
全部回复
bamboo老师
职称:
注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题:
5.61w
引用 @
彩
发表的提问:
月未结转分录跟年终结转分录是一样吗?
您好 请问您要结转什么业务
17楼
2023-03-12 13:15:44
全部回复
彩:
回复
bamboo老师
是不是每个月只要结转收入,费用?
2023-03-12 13:45:16
bamboo老师:
回复
彩
是每个月都要结转期间损益科目
2023-03-12 14:04:49
彩:
回复
bamboo老师
12月份也是一样吗?要另外做别的结转吗?转入下一年应该怎么样做分录?
2023-03-12 14:33:00
bamboo老师:
回复
彩
12月份也是一样 对应增值税下三级科目要结平 本年利润要结转到利润分配-未分配利润 有利润要计提法定盈余公积 转入下年不需要写分录
2023-03-12 14:44:10
彩:
回复
bamboo老师
如果没有税务,就是要把本年利润结转到利润分配-未分配利润,是吧?亏损不用提法定盈余公积吧?
2023-03-12 14:55:13
bamboo老师:
回复
彩
是的 没有税务,就是要把本年利润结转到利润分配-未分配利润 亏损不用提法定盈余公积
2023-03-12 15:22:42
小小刘老师
职称:
CMA,中级会计师,初级会计师,税务师
4.95
解题:
0.3w
引用 @
????
发表的提问:
我是学校会计,现在我想问一下,在按月结转的时候是不是和年终结转一下也得做会计分录?需要做的话,怎样做?
你好,月末结转主要是将收入、成本费用结转到本年利润;年终结转除了要做一般的月末结转外,还要做一笔将本年利润结转到未分配利润的分录。
18楼
2023-03-12 14:38:06
全部回复
????:
回复
小小刘老师
您能帮我看下这个有问题吗?
2023-03-12 15:01:53
小小刘老师:
回复
????
您好,我觉得没有问题哈。
2023-03-12 15:19:15
杨@老师
职称:
注册会计师,中级会计师,初级会计师,税务师
4.96
解题:
0.2w
引用 @
????
发表的提问:
现在我想问一下,在按月结转的时候是不是和年终结转一下也得做会计分录?需要做的话,怎样做?
是的,都是利润进行结转
19楼
2023-03-12 15:33:00
全部回复
????:
回复
杨@老师
我们是学校,没有经营收入,都是财政拨款
2023-03-12 16:03:45
????:
回复
杨@老师
您能帮我看下这个有问题吗?
2023-03-12 16:25:14
杨@老师:
回复
????
不好意思,我没涉及过事业行业,你再咨询其他的老师吧
2023-03-12 16:39:07
方亮老师
职称:
税务师,会计师
4.98
解题:
1.83w
引用 @
越努力越幸运
发表的提问:
老师我们商业的年终给平时做账有什么不一样的吗,怎么做年终结转,都有什么会计分录
年末需要结转本年利润科目,如果本年利润科目是借方余额,结转分录如下: 借:利润分配-未分配利润 贷:本年利润 如果本年利润是贷方余额,结转分录如下: 借:本年利润 贷:利润分配-未分配利润
20楼
2023-03-12 16:23:39
全部回复
越努力越幸运:
回复
方亮老师
资本公积什么的不用做,光做这个分录就可以了吧
2023-03-12 16:41:06
方亮老师:
回复
越努力越幸运
是的。祝您工作愉快!
2023-03-12 17:04:33
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