默默的枫叶：回复王超老师 应交税费需要吗

王超老师：回复默默的枫叶需要啊，但是你没有给我增值税额或者税率，我无法算出

玉米粒：回复邹老师 老师，A公司做销售收入的时候也会用到主营业务收入啊，这样主营业务不重复了吗？都是当月的销售收入啊

邹老师：回复玉米粒整个过程只做了一笔收入，没有两笔收入分录，没有重复啊 

玉米粒：回复邹老师 因为我描述的时候省掉了前面一部A企业还要做一部销售收入的业务

邹老师：回复玉米粒我这里有个疑问，当月销售收入现金500，**500，都已经收回了，怎么还需要B公司代收呢？

玉米粒：回复邹老师 A公司没有收回，都是B公司代收的，A公司是我们B公司下面的一个小规模公司，当时没有给A公司设立账户，就一直挂B公司往来的

邹老师：回复玉米粒你好，根据你的描述，实现收入就是这样做分录了  借：其他应收款—B公司，贷：主营业务收入  ，应交税费—应交增值税

玉米粒：回复邹老师 只要做一步就可以了是吧

邹老师：回复玉米粒你好，是的，是这样的

玉米粒：回复邹老师 好的，谢谢老师

邹老师：回复玉米粒不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以评价，谢谢。

TST敏子：回复朴老师 老师，不是这样的，前期做一笔销售收入入账，后期做了一笔销售回款的，因为销售收到的现金我已经存到银行了，我做到销售回款里了，之前我存现金我做的一笔分录，我感觉我这笔分录不应该在做了，在做一笔银行存款增加就不对了

朴老师：回复TST敏子那你就不用再做了

TST敏子：回复朴老师 老师给员工定制工装，是进管理费用，还是周转材料

朴老师：回复TST敏子直接计入管理费用就可以

TST敏子：回复朴老师 老师，利润表本期显示本期金额是负数，是不是企业亏钱

朴老师：回复TST敏子看利润的那个数据就可以了

TST敏子：回复朴老师 看本年累计金额吗老师

朴老师：回复TST敏子利润表都是本期的吧

TST敏子：回复朴老师 是本期的

朴老师：回复TST敏子那就是这个数据的哦

TST敏子：回复朴老师 数据就是亏钱

朴老师：回复TST敏子你好，那就是亏损的了

叮当：回复辜老师 主营业务收入是多少

辜老师：回复叮当你开票是多少金额

叮当：回复辜老师 还没开

辜老师：回复叮当那你这种可以按98确认收入，和收钱的

叮当：回复辜老师 那开始确认收入的时候会计分录如何做

辜老师：回复叮当借：应收账款 98 贷：主营业务收入 应交税费—应交增值税—销项税

叮当：回复辜老师 借：银行存款 98 财务费用 2 贷：应收账款 100很这个不是冲突了吗

辜老师：回复叮当你确认98的应收款，直接就是借：银行存款 98 贷：应收账款 98

默默的枫叶：回复立红老师 好的

默默的枫叶：回复立红老师 那支付租金呢，未收到发票

立红老师：回复默默的枫叶你好，未收到发票，借：预付账款 贷：银行存款 收到发票时，借：相关费用（比如管理费用）贷：预付账款

半夏微凉：回复文文老师 其他货币资金，明细科目是什么？外埠存款？

文文老师：回复半夏微凉**或者支付宝。看开通的是哪个

默默的枫叶：回复张艳老师 就是说发生了资金往来都要做会计分录是吗

张艳老师：回复默默的枫叶是的，是这样理解的，会计分录就是记载这些业务发生的。

默默的枫叶：回复张艳老师 但记账凭证不是一般只记月末最后的吗

张艳老师：回复默默的枫叶不是的，每发生一笔，都是要及时入账的。

默默的枫叶：回复张艳老师 那我们只有收款凭证，如何做分录呢

默默的枫叶：回复张艳老师 一天有很多笔收款凭证，是做一张会计分录吗

张艳老师：回复默默的枫叶1、根据具体的业务，分别做会计分录了。要有具体的业务背景，才好做分录的。 2、不可以，要分业务分别做分录的。

默默的枫叶：回复张艳老师 销售产品一天开很多收据，这个怎么做，是做一张分录吗

张艳老师：回复默默的枫叶这个是可以并到一张凭证上做分录的。