首页快账云进销存快账云进销存云业财
购买
购买快账购买云进销存
财税问答财税知识关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
缴纳上月地税会计分录
分享
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 默 发表的提问：
缴纳上月增值税13700元 会计分录是什么
借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
16楼
2023-03-12 14:13:37
全部回复
默：回复邹老师 为什么是未交增值税呀 银行不都扣了， 吗
2023-03-12 14:45:49
邹老师：回复默缴纳上月税金本来就通过应交税费-未交增值税核算，银行扣了，应交税费也减少了，有什么问题吗
2023-03-12 14:57:03
默：回复邹老师 我们是季报小规模纳税人 缴纳增值税的时候 都做了 借 应交税费 -已交增值税 贷 银行
2023-03-12 15:22:34
邹老师：回复默小规模通过 应交税费-应交增值税 科目反应发生与缴纳
2023-03-12 15:52:14
默：回复邹老师 那为啥第一个问题是 通过已交增值税 来反映
2023-03-12 16:10:21
邹老师：回复默我开始以为贵公司是一般纳税人
2023-03-12 16:38:52
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 莉莉 发表的提问：
缴纳上个月的增值税怎么做会计分录？
您是一般纳税人还是小规模纳税人？
17楼
2023-03-12 15:10:00
全部回复
莉莉：回复张艳老师 一般纳税人怎么做，小规模怎么做
2023-03-12 15:22:27
张艳老师：回复莉莉一般纳税人 借：应交税费--未交增值税 贷：银行存款 小规模 借：应交税费--应交增值税 贷：银行存款
2023-03-12 15:44:32
莉莉：回复张艳老师 怎么会计学堂的老师教我们是做借：应交税费-应交增值税-已交税金 贷：银行存款 有点儿分不清了
2023-03-12 16:03:31
张艳老师：回复莉莉不要这么处理，很简单的，就是上面的分录了。
2023-03-12 16:24:19
莉莉：回复张艳老师 请问进项税额转出怎么做分录 老师
2023-03-12 16:52:54
张艳老师：回复莉莉举例 借：管理费用等 贷：应交税费--应交增值税（进项税额转出）
2023-03-12 17:09:16
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 1659552798 发表的提问：
老师，你好，请问上月有应交的增值税，月末如何做会计分录，本月缴纳上月增值税会计分录怎么做？
你好，是小规模还是一般纳税人？
18楼
2023-03-12 16:02:33
全部回复
1659552798：回复邹老师 一般纳税人
2023-03-12 16:30:34
邹老师：回复1659552798你好 月末 借；应交税费-应交增值税（销项税额）， 贷；应交税费-应交增值税（进项税额）， 应交税费-应交增值税（转出未交增值税）， 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税）， 贷；应交税费-未交增值税 本月缴纳上月增值税，借；应交税费-未交增值税 ， 贷；银行存款
2023-03-12 16:45:48
1659552798：回复邹老师 缴纳之后要结转到已交税金里面吗
2023-03-12 17:07:10
邹老师：回复1659552798你好，不需要，次月初缴纳再做一笔缴纳分录就是了
2023-03-12 17:34:21
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 暗香疏影 发表的提问：
缴纳上月增值税和所得税，会计分录怎么写
增值税：借应交税费-未交增值税 贷银行存款 所得税：借应交税费--企业所得税 贷银行存款
19楼
2023-03-12 17:03:10
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 咩咩 发表的提问：
缴纳国地税怎么做会计分录啊？
借；应交税费——明细税种 贷；银行存款
20楼
2023-03-12 18:19:19
全部回复
咩咩：回复邹老师 地税也是应交税费是吧
2023-03-12 18:47:57
邹老师：回复咩咩你好，是的
2023-03-12 19:09:09
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料