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交上月地税的会计分录
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.32w
引用 @ Gina 发表的提问：
上月的增值税下月初交税如何做会计分录？
您好！您是小规模还是一般纳税人。
16楼
2023-03-12 13:34:45
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Gina：回复宋生老师 一般纳税人
2023-03-12 13:53:39
宋生老师：回复Gina您好！当月上交上月或以前月份实现的增值税时，如常见的申报期申报纳税、补缴以前月份欠税 会计分录 借：应交税金—应交增值税-未交增值税 贷：银行存款
2023-03-12 14:13:11
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 1659552798 发表的提问：
老师，你好，请问上月有应交的增值税，月末如何做会计分录，本月缴纳上月增值税会计分录怎么做？
你好，是小规模还是一般纳税人？
17楼
2023-03-12 14:44:48
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1659552798：回复邹老师 一般纳税人
2023-03-12 15:01:53
邹老师：回复1659552798你好 月末 借；应交税费-应交增值税（销项税额）， 贷；应交税费-应交增值税（进项税额）， 应交税费-应交增值税（转出未交增值税）， 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税）， 贷；应交税费-未交增值税 本月缴纳上月增值税，借；应交税费-未交增值税 ， 贷；银行存款
2023-03-12 15:24:20
1659552798：回复邹老师 缴纳之后要结转到已交税金里面吗
2023-03-12 15:53:40
邹老师：回复1659552798你好，不需要，次月初缴纳再做一笔缴纳分录就是了
2023-03-12 16:23:04
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 邵会计，外贸公司代账 发表的提问：
像这种工程公司在外地预交的地税，会计分录怎么做
借：税金及附加 贷：银行存款
18楼
2023-03-12 15:54:39
全部回复
梵一老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 0.09w
引用 @ 薄荷之夜り微微涼 发表的提问：
施工项目 ，一般计税（11%），异地预交2%的会计分录怎么做，总机构次月抵扣进项税额后交纳的增值税，分录怎么做施工项目 ，一般计税（11%），异地预交2%的会计分录怎么做，总机构次月抵扣进项税额后交纳的增值税，分录怎么做
借：应交税费-预交增值税 贷：银行存款 借：应交税费-未交增值税 贷：应交税费-预交增值税 次月缴纳 按照销项-进项-预交 在做缴纳的分录
19楼
2023-03-12 16:54:04
全部回复
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 邵会计，外贸公司代账 发表的提问：
工程公司外地预交增值税会计分录，和实际交纳时的会计分录
预交增值税 借：应交税费——应交增值税（已交税金） 贷：库存现金（或银行存款） 在工程完工10天内，到注册地税务进行注销外管证，对这个项目的税进行清算，补交这个项目的税
20楼
2023-03-12 18:19:59
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邵会计，外贸公司代账：回复李爱文老师 为什么不是预交税金
2023-03-12 18:43:20
李爱文老师：回复邵会计，外贸公司代账也可以是预交税金，按项目进行核算处理。
2023-03-12 19:11:16
邵会计，外贸公司代账：回复李爱文老师 想请问一下预交税金这个科目，符合会计法吗，会计法上有这个科目吗
2023-03-12 19:32:01
李爱文老师：回复邵会计，外贸公司代账正常的是做在已交税金科目，实际工作中有的记在预交税金科目
2023-03-12 19:44:52
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