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已收货未开票会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ Junnie 发表的提问：
款已收，票已开，部分货未出。该如何做会计分录？
借；银行存款 贷；预收账款 借；预收账款 贷；主营业务收入 应交税费
1楼
2023-03-12 08:25:26
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 圆圆 发表的提问：
已收款发货，未开票如何写会计分录
做无票收入 借 银行存款 贷主营业务收入 应交税费
2楼
2023-03-12 09:49:11
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圆圆：回复玲老师 那公司这边开票后，会计分录如何写呢
2023-03-12 10:13:53
玲老师：回复圆圆收到发票时，红冲前面无票收入分录，在按发票金额坐上正确的分录。
2023-03-12 10:25:06
圆圆：回复玲老师 我是销售方，我开出发票。
2023-03-12 10:42:15
玲老师：回复圆圆就是你后面把这个无票收入再开票时 红冲前面无票收入分录，在按发票金额坐上正确的分录。
2023-03-12 10:55:50
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 雨生 发表的提问：
款己收，票已开，货未发如何做会计分录？
您好 借：银行存款 贷：预收账款 贷：应交税费用-应交增值税-销项税额
3楼
2023-03-12 11:13:22
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汤贵彬老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 0.36w
引用 @ 英 发表的提问：
产品已发货，但未收款未开发票，怎么做会计分录？
借：应收账款 贷：库存商品
4楼
2023-03-12 12:40:53
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汤贵彬老师：回复英更正一下 1、产品发货出库时的会计处理： 借：主营业务成本 贷：库存商品 2、确认收入时的会计处理： 借：应收账款 贷：主营业务收入 交税费——应交增值税（销项税额） 3、实际收到款项时会计处理： 借：银行存款 贷：应收账款
2023-03-12 13:10:34
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 结实的面包 发表的提问：
购进商品时，货已收票未开，咋样做会计分录？
借库存商品 贷应付账款-暂估款
5楼
2023-03-12 13:38:51
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 傻傻的百褶裙 发表的提问：
已经收款已经开票但是未发货的怎么处理？会计分录？
你好如。你好，如果是代保存的就正常做收入和结转成本的个路。您好，如果是代保存的就正常做收入和结转成本的费用。
6楼
2023-03-12 14:30:41
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ Ellen 发表的提问：
已发货未开票的货物怎么做会计分录？
你好； 做无票收入 ； 借 银行存款或者应收账款；贷主营业务收入- 无票收入； 应交税费-应交增值税  ； 借主营业务成本贷库存商品 
7楼
2023-03-12 15:44:12
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 小米粥 发表的提问：
货已收发票已收，款未付，会计分录应是怎样？
你好，借；库存商品等科目，贷；应付账款
8楼
2023-03-12 16:37:22
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 71.14w
引用 @ 无名 发表的提问：
您好，请问采购货物由厂家直接发货，我方货款已付发票未收到的会计分录？我方已把货物全部销售出去，货款已收发票已开的会计分录？感谢
借库存商品贷银行存款 借银行存款贷主营业务收入应交税费，借主营业务成本贷库存商品。
9楼
2023-03-12 18:00:09
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无名：回复郭老师 您好，第一问里的发票未收到怎么做账呢？后期对方把发票开了又怎么做账呢？谢谢
2023-03-12 18:21:36
郭老师：回复无名借库存商品贷银行存款。第一问的。
2023-03-12 18:35:07
郭老师：回复无名发票到了借应付账款贷库存商品 借库存商品应交税费应交增值税进项贷应付账款。 借主营业务成本负数贷、库存商品负数， 借主营业务成本贷库存商品。
2023-03-12 18:58:20
无名：回复郭老师 借主营业务成本负数贷、库存商品负数，这步可以直接跳过吗？
2023-03-12 19:21:19
郭老师：回复无名你好，如果但骨和发票一致的话可以的。
2023-03-12 19:42:27
郭老师：回复无名暂估和发票一致的可以。
2023-03-12 20:05:45
悠然老师01
职称：高级会计师,税务师,资产评估师,注册会计师
4.99
解题: 2.81w
引用 @ 雨生 发表的提问：
老师好，票已开，货未发，款没收到，如何做会计分录
学员你好，分录如下 借；应收账款 贷；应交税费-增值税-销项税额
10楼
2023-03-12 19:12:22
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ な汐と颜の 发表的提问：
货已销售出去，货款已收，发票未开，又要体现主营收入，会计分录怎么记
你好，是做无票收入？ 借；银行存款 贷；主营业务收入 应交税费
11楼
2023-03-12 20:39:48
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な汐と颜の：回复邹老师 以后要开也可能不开
2023-03-12 21:08:26
邹老师：回复な汐と颜の你好，要开具发票就需要在开具发票确认收入的 如果不开具，就发出货物就确认收入的
2023-03-12 21:19:24
な汐と颜の：回复邹老师 本月发出货物确认收入下月其中一部分要开票怎么区分开
2023-03-12 21:36:04
邹老师：回复な汐と颜の你好，一部分之后会开具发票的，这部分在开具发票的时候确认收入，而不是发出的时候就确认的
2023-03-12 21:58:55
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 周 发表的提问：
已收货，已收货未开票，已开票未收货，票货齐全这四种情况该如何做分录
借；库存商品 贷；应付账款 借；库存商品 贷；应付账款——暂估 借；在途物资 贷；应付账款等科目 借；库存商品 贷；银行存款等科目
12楼
2023-03-12 21:52:56
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周：回复邹老师 长期待摊费用是如何产生的且该如何摊销，如差旅费3186.68为何每月摊99.58元，如果后续未摊完前又发生了差旅费又该如何处理
2023-03-12 22:20:13
邹老师：回复周你好，差旅费不需要摊销的 发生计入长期待摊的借方，按不低于3年的期限平均摊销计入贷方
2023-03-12 22:41:51
周：回复邹老师 长期待摊是以公式还是特定模式摊销的
2023-03-12 22:55:17
邹老师：回复周你好，按收益期限平均摊销 的
2023-03-12 23:10:38
小刘老师
职称：,注册会计师
4.98
解题: 0.04w
引用 @ GCHUNJ 发表的提问：
老师您好，货已发给客户，收到部分货款，未开票，怎么做会计分录。
同学你好！货已发，按照准则一般就要确认收入了，借银行存款，应收账款，贷主营业务收入，应交税费-应交增值税销项税
13楼
2023-03-12 23:13:44
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GCHUNJ：回复小刘老师 小刘老师您好! 货款17万（含税），客户只支付15万，剩下的两万确定收不回来。 也没有开专票给客户，客户也没有要求。 在增值税申报时，是直接按货款申报销售额，还是按已付货款申报？ 是直接做无票申报，还是要主动开票给客户。 谢谢！
2023-03-12 23:41:59
小刘老师：回复GCHUNJ同学你好！为了避免以后它再向你要票，按15万含税主动票给客户比较好。其实你这个情况比较复杂。按正常来说，你应该用17万除去税，做收入，按17万交增值税，2万做坏账。
2023-03-12 23:52:47
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 我们 发表的提问：
销售商品，但未收到货款，已开发票，会计分录怎么写
您好 借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 借：主营业务成本 贷；库存商品
14楼
2023-03-13 00:27:17
全部回复
我们：回复bamboo老师 下面那个是结转成本吗
2023-03-13 00:58:18
bamboo老师：回复我们下面那个是结转成本
2023-03-13 01:20:00
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 董大小姐~ 发表的提问：
您好，请问采购货物，款已付，货已入库(预备销售)，发票未开，怎么做会计分录？次月收到发票，又怎么做会计分录？
你好，这个月先按暂估价入账
15楼
2023-03-13 01:20:21
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立红老师：回复董大小姐~借 预付账款 贷 银行存款 借 原材料 贷 预付账款
2023-03-13 01:41:11
立红老师：回复董大小姐~下月初，将第二个分录冲回，等收到发票时，借 原材料 应交税费 贷 预付账款
2023-03-13 01:59:58
董大小姐~：回复立红老师 好的，谢谢您！
2023-03-13 02:23:55
立红老师：回复董大小姐~你好，不客气的，满意请给5星好评哟，谢谢，祝工作愉快！
2023-03-13 02:44:25
董大小姐~：回复立红老师 老师，假如这个期间，我把商品卖出了呢？
2023-03-13 03:12:05
立红老师：回复董大小姐~你好，卖出时正常做账就可以。
2023-03-13 03:28:29
董大小姐~：回复立红老师 可是这个月库存会显示有货，业务们卖出去了一些，按您说的，下个月那原材料就冲不回来了呀，因为已经卖掉一些了。
2023-03-13 03:46:29
立红老师：回复董大小姐~你好，下个月可以等发票来时再冲回，这样不会出负数
2023-03-13 04:09:47
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