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会计期末结转业务处理
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吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ ????雅???? 发表的提问：
新工会会计制度是写期末结转，那每月的账务是月末结转还是年末才结转？我说的是公司工会的账务，不是企业的账务处理哦。
你采用账结法就月结，表结法就年结
1楼
2023-03-12 08:33:09
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????雅????：回复吴月柳 采用表结法就只能做年报？账结法就做月报是吗？
2023-03-12 09:21:32
吴月柳：回复????雅????是的
2023-03-12 09:47:42
????雅????：回复吴月柳 那如果我今年做账结法，明年采用表结法行不？换来换去会不会不太好？因为我司工会的账务业务很少，老师建议是采用哪一种做法？
2023-03-12 10:16:09
吴月柳：回复????雅????少的话可以采用表结法。
2023-03-12 10:36:53
赵老师
职称：中级会计师
4.90
解题: 0.64w
引用 @ 发表的提问：
期末如何结转?
期未损益在期未-转帐生成中能自动生成
2楼
2023-03-12 10:01:41
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 注册啊注册 发表的提问：
小企业会计准则不结转增值税，那期末增值税怎么计算呢？怎么做账务处理
你好，您是一般纳税人还是小规模纳税人呢
3楼
2023-03-12 10:58:44
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注册啊注册：回复立红老师 一般纳税人
2023-03-12 11:23:35
立红老师：回复注册啊注册你好，如果是一般纳人，月末增值税处理 借：应交税费——应增（销） 贷：应交税费——应增（进） 贷，应交税费——应增（转出未交增值税） 借：应交税费——应增（转出未交增值税） 贷：应交税费——未交增值税
2023-03-12 11:36:06
注册啊注册：回复立红老师 刚刚听学堂老师的课，没有明白她说的小企业会计准则下不用结转增值税，这个是什么意思？
2023-03-12 11:49:57
立红老师：回复注册啊注册你好，一般纳税人是需要结转增值税，如果不结转，进项和销项会一直有余额的。
2023-03-12 12:06:34
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.48w
引用 @ 优秀的战斗机 发表的提问：
用友期末业务处理里怎么结转材料成本？
你好，根据销售材料成本做这个分录 借；其他业务成本，贷；原材料
4楼
2023-03-12 12:17:12
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.48w
引用 @ arale08 发表的提问：
请问金蝶k3期末处理是结转损益——期末结转，还是结转损益——自动转账——期末结转
过账——结转损益——再过账——结账
5楼
2023-03-12 13:46:12
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田老师
职称：会计师
4.97
解题: 1.05w
引用 @ 老羊 发表的提问：
关于建筑业月末结转的财务处理及月末和年末结账的财务处理
关于建筑业月末结转的财务处理及月末和年末结账的财务处理
6楼
2023-03-12 14:49:21
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老羊：回复田老师 老师怎么还没回答呀,等待
2023-03-12 15:12:01
老羊：回复田老师 等待
2023-03-12 15:34:56
田老师：回复老羊月末结转损益 工程结算成本 借：本年利润 贷：主营业务成本 —工程结算收入 借：主营业务收入 贷：本年利润 注：按照形象进度结转工程施工，稍有盈利或略有盈利就可以。工程施工借方余额为未完施工，表示暂时 没有相应收入的成本。如果工程施工全部结转，则余额为零。工程施工余额不可能在贷方
2023-03-12 15:52:55
田老师
职称：会计师
4.97
解题: 1.05w
引用 @ 老羊 发表的提问：
关于建筑业月末结转的财务处理及月末和年末结账的财务处理
月末结转损益 工程结算成本 借：本年利润 贷：主营业务成本 —工程结算收入 借：主营业务收入 贷：本年利润 注：按照形象进度结转工程施工，稍有盈利或略有盈利就可以。工程施工借方余额为未完施工，表示暂时 没有相应收入的成本。如果工程施工全部结转，则余额为零。工程施工余额不可能在贷方
7楼
2023-03-12 16:16:42
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田老师
职称：会计师
4.97
解题: 1.05w
引用 @ 老羊 发表的提问：
关于建筑业月末结转的财务处理及月末和年末结账的财务处理
关于建筑业月末结转的财务处理及月末和年末结账的财务处理
8楼
2023-03-12 17:16:30
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田老师：回复老羊月末结转损益 工程结算成本 借：本年利润 贷：主营业务成本 —工程结算收入 借：主营业务收入 贷：本年利润 注：按照形象进度结转工程施工，稍有盈利或略有盈利就可以。工程施工借方余额为未完施工，表示暂时 没有相应收入的成本。如果工程施工全部结转，则余额为零。工程施工余额不可能在贷方
2023-03-12 17:56:00
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 隐形的钢笔 发表的提问：
老师，工业会计车间周转材料月末需要结转吗？账务处理的会计科目怎么做
您好 请问周转材料领用了吗
9楼
2023-03-12 18:12:00
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隐形的钢笔：回复bamboo老师 用到车间了，就是为车间购买的小工具，及配件，价格不高
2023-03-12 18:27:47
bamboo老师：回复隐形的钢笔借：制造费用 贷：周转材料
2023-03-12 18:45:00
隐形的钢笔：回复bamboo老师 然后再转到生产成本里吗
2023-03-12 19:15:00
bamboo老师：回复隐形的钢笔是的 然后再转到生产成本里
2023-03-12 19:44:57
隐形的钢笔：回复bamboo老师 那我们买来直接放在车间没有进仓库，是不是就可以直接做到制造费用里呢
2023-03-12 20:08:44
bamboo老师：回复隐形的钢笔如果金额小 数量少 可以直接做到制造费用里
2023-03-12 20:33:32
隐形的钢笔：回复bamboo老师 制造费用的二级科目设哪个比较合适
2023-03-12 20:56:24
bamboo老师：回复隐形的钢笔制造费用-机物料消耗或者低值易耗品
2023-03-12 21:26:01
隐形的钢笔：回复bamboo老师 我是切成制造费用低值易耗品
2023-03-12 21:43:19
bamboo老师：回复隐形的钢笔这样写二级科目可以的
2023-03-12 22:09:46
隐形的钢笔：回复bamboo老师 工人工资，直接计提生产成本-直接人工，月末转到库存商品是对的吧
2023-03-12 22:37:43
bamboo老师：回复隐形的钢笔有完工产品入库的话 是的
2023-03-12 23:02:24
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 李乐 发表的提问：
速冻食品工业—期末结转怎么处理
你好，你是指结转成本还是结转损益？
10楼
2023-03-12 19:26:32
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李乐：回复小云老师 结转成本
2023-03-12 20:08:13
李乐：回复小云老师 使用的是金蝶旗舰版，月末结转成本需要手动结转吗？请问具体要怎样做呀
2023-03-12 20:35:01
小云老师：回复李乐借:主营业务成本 贷:库存商品 可以选择自定义结转，也可以直接做分录
2023-03-12 21:03:42
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 现代的棒球 发表的提问：
期末怎么做账啊
软件做账，月末，主要是多一笔结转凭证 ，可以自动生成的，生成以后你可以自己看一下，主要就是是吧收入、成本、费用科目的余额都转入本年利润科目，会计分录是，借：本年利润 贷：管理费用，财务费用，营业费用，主营业务成本，主营业务税金及附加，营业外支出，其他业务支出等 借：主营业务收入，其他业务收入，营业外收入，利息收入等 贷：本年利润 贷方本年利润减借方就是当月损益了。
11楼
2023-03-12 20:32:03
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田老师
职称：会计师
4.97
解题: 1.05w
引用 @ 月下锄草 发表的提问：
老师：您好!看完物业会计了，有2个问题请教一下：1、确认收入时为什么不做成借：银行（现金） 贷：主营收入 营业税 而是要在月底统一根据收入来计提营业税及营业税附加？ 2、期末结转损益，为什么用销管财（结转）、主营收入（结转）、主营成本（结转）这些科目结转本年利润，而不是用具体发生的科目结转，那具体发生科目的金额是怎么到销管财（结转）这个科目的？
1、确认收入时为什么不做成借：银行（现金） 贷：主营收入 营业税 而是要在月底统一根据收入来计提营业税及营业税附加，因为物业的收入是由很多住户，收一个做一个没有必要，所以月底统一根据收入来做账，来计提营业税及营业税附加。销管财应该是销售费用、管理费用、财务费用科目，是平时发生时归集的，所以期末结转损益，用销管财（结转）、主营收入（结转）、主营成本（结转）这些科目结转本年利润。
12楼
2023-03-12 21:59:01
全部回复
徐老师
职称：会计师
4.88
解题: 0.03w
引用 @ 单纯的洋葱 发表的提问：
老师请问金蝶软件自动生成的成本（期末结转凭证）是怎么算的？
根据原始录入的采购成本。。
13楼
2023-03-12 22:59:59
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 清爽的胡萝卜 发表的提问：
本月购进辅助材料5000元，用了3000元，期末如果结转？会计分录及帐务如果处理？
你好，借原材料辅助材料5000 贷应付账款，领用做借生产成本- 辅助生产成本3000，贷原材料3000
14楼
2023-03-13 00:23:15
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.48w
引用 @ Q^_^Z^_^H 发表的提问：
现在会计要不要期末结账处理的
你好，月底才需要做期末结账处理的
15楼
2023-03-13 01:25:48
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