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帖子
增值税免税额会计分录
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邹老师
职称:
注册税务师+中级会计师
4.99
解题:
12.66w
引用 @
如花爱黑猫
发表的提问:
免征增值税会计分录怎么写
你好,是小规模纳税人月度收入低于10万,季度低于30万免征增值税吗?
16楼
2023-03-13 03:32:14
全部回复
如花爱黑猫:
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邹老师
对的老师
2023-03-13 03:44:51
邹老师:
回复
如花爱黑猫
你好 借;应收账款 等科目 , 贷;主营业务收入 ,应交税费—应交增值税 借;应交税费—应交增值税 , 贷;营业外收入—增值税减免
2023-03-13 04:11:50
邹老师
职称:
注册税务师+中级会计师
4.99
解题:
12.66w
引用 @
灵巧的中心
发表的提问:
小微企业免增值税的会计分录
你好 借;应收账款 等科目 贷;主营业务收入 应交税费-应交增值税 借;应交税费-应交增值税 贷;营业外收入——增值税减免
17楼
2023-03-13 04:52:08
全部回复
郭老师
职称:
初级会计师
4.99
解题:
41.43w
引用 @
小火山
发表的提问:
企业免征增值税会计分录咋写?
你好小规模季度30万免 借应交税费应交增值税贷营业外收入
18楼
2023-03-13 05:48:57
全部回复
小火山:
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郭老师
一般纳税人不是小薇企业,属于生活服务行业开具的免税发票账务如何处理?
2023-03-13 06:10:01
郭老师:
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小火山
借银行存款贷主营业务收入。
2023-03-13 06:23:08
小火山:
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郭老师
用应交税费~应交增值税~减免税款这个科目吗?
2023-03-13 06:44:55
郭老师:
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小火山
你好不需要的小规模增值税,用二级科目应交增值税就行。
2023-03-13 07:11:15
小火山:
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郭老师
一般纳税人
2023-03-13 07:29:06
郭老师:
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小火山
你好不需要的,直接价税合计做收入就行。
2023-03-13 07:39:23
小火山:
回复
郭老师
一般纳税人生活服务行业3月份开具了100万的免税的普票,如何记账?
2023-03-13 08:02:29
郭老师:
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小火山
借银行存款贷,主营业务收入100。
2023-03-13 08:29:28
蒋飞老师
职称:
注册税务师,高级会计师考试(83分),中级会计师
4.99
解题:
7.05w
引用 @
轻松的帆布鞋
发表的提问:
民办非企组织增值税免税会计分录
你好! 借:应交税费…应交增值税 贷:其他收入
19楼
2023-03-13 06:53:52
全部回复
轻松的帆布鞋:
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蒋飞老师
你好,如果每个月都免税能不能在确认收入的时候不走应交税金科目?直接:借:银行存款,贷:非限定性收入?
2023-03-13 07:16:10
蒋飞老师:
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轻松的帆布鞋
你好! 可以的
2023-03-13 07:45:22
轻松的帆布鞋:
回复
蒋飞老师
那季度税务申报表的时候得换算成不含税收入吗?
2023-03-13 07:58:26
蒋飞老师:
回复
轻松的帆布鞋
你好! 需要换算的
2023-03-13 08:19:17
轻松的帆布鞋:
回复
蒋飞老师
你好,因为不走应交税金科目,所以我的财务报表上含税的,这样没关系吗?
2023-03-13 08:40:36
蒋飞老师:
回复
轻松的帆布鞋
在确认收入的时候最好走应交税金科目
2023-03-13 09:06:59
轻松的帆布鞋:
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蒋飞老师
老师你好,走应交税金科目,免税分录是在每月底做还是在季度税务申报以后做?如果不走应交税金科目还有更好的办法吗?
2023-03-13 09:30:23
蒋飞老师:
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轻松的帆布鞋
在季度税务申报以后做
2023-03-13 09:49:22
蒋飞老师:
回复
轻松的帆布鞋
没有其他方式了(就这两种处理方式)
2023-03-13 10:02:13
蒋飞老师
职称:
注册税务师,高级会计师考试(83分),中级会计师
4.99
解题:
7.05w
引用 @
Lisan
发表的提问:
小微企业增值税减免会计分录
你好! 借:应交税费-应交增值税 贷:营业外收入
20楼
2023-03-13 07:59:18
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