Demo人间失格：回复张艳老师 那相关业务到易付宝的钱呢

Demo人间失格：回复张艳老师 就是卖出平台货物，易付宝收到的款项，这个部分会计分录，怎么写？

张艳老师：回复Demo人间失格借：其他货币资金--易付宝 贷：主营业务收入 应交税费--应交增值税（销项税额）

Demo人间失格：回复张艳老师 平台的未开出发票

张艳老师：回复Demo人间失格申报为未开票收入，也是上面的分录。

Demo人间失格：回复张艳老师 哦哦好的

张艳老师：回复Demo人间失格如果您对我的解答满意，请您及时给予好评，谢谢！！如果还有相关疑问，欢迎您继续提问。

Demo人间失格：回复张艳老师 是不是这一部分的平台收入，我要在申报的时候填入哪边

张艳老师：回复Demo人间失格是要填入未开具发票相关栏次。

Demo人间失格：回复张艳老师 好的谢谢

张艳老师：回复Demo人间失格您客气了，祝您学习愉快、工作顺利，如果您对老师的解答满意的话，请给老师一个五星评价，非常感谢！

小雅：回复朴老师 老师具体分录怎么写呢？补交的是跨年期的，不需要以前年度损益调整吗？

小雅：回复朴老师 计提借其他应收款 贷应付职工薪酬 交借应付职工薪酬 贷银行存款 收回费用借现金 贷其他应收款 老师是不是这样的？不涉及管理费用，不用通过以前年度损益调整处理吧？

朴老师：回复小雅嗯，这样做就可以了

小雅：回复朴老师 老师就是不需要通过以前年度损益调整来处理是吧？ 还有老师像这种情况，需要有什么原始凭证没？需要这位领导提供什么资料吗？

朴老师：回复小雅嗯，不用通过以前年度损益调整，都是人家自己承担的

小雅：回复朴老师 需要什么提供什么资料，原始凭证之类的东西吗？比如补交证明啥的

朴老师：回复小雅不用，可以复印一下交费单据