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工程其他费用会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 鼠羊羊 发表的提问：
其他公司向公司借用工程款如何出会计分录
你好，借；其他应收款，贷；银行存款等科目
1楼
2023-03-12 09:39:47
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小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 木乔 发表的提问：
工地上发生的电费项目上的会计 可以会计分录借：工程施工-其他直接费用 贷：银行存款 还是借：工程施工-间接费用 贷：银行存款
你好，借：工程施工-间接费用 贷：银行存款
2楼
2023-03-12 11:09:25
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木乔：回复小云老师 谢谢老师
2023-03-12 11:27:30
小云老师：回复木乔不客气，方便请五星好评一下，谢谢
2023-03-12 11:43:05
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.31w
引用 @ 木乔 发表的提问：
项目员工报销办公费 未付款 会计分录是借：工程施工-合同成本-间接费用-办公费 贷：其他应付款-员工
你好！对的，就是这样做了。
3楼
2023-03-12 12:06:52
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 木乔 发表的提问：
项目经理报销购买空调费用货到已开发票会计分录 借:工程施工-间接费用 贷:其他应付款-经理对吗？
你好，这个空调是用于工程施工的？
4楼
2023-03-12 13:04:29
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木乔：回复邹老师 嗯嗯
2023-03-12 13:28:18
邹老师：回复木乔你好 如果是直接构成项目组成部分，工程完工之后不能带走的，计入工程施工——合同成本核算 如果是可以带走的，应当计入固定资产，把折旧计入工程施工-间接费用 核算
2023-03-12 13:53:04
木乔：回复邹老师 折旧 借:工程施工-其他直接费用 可以吗？
2023-03-12 14:18:05
邹老师：回复木乔你好，折旧的时候这样做分录，借；工程施工-间接费用，贷；累计折旧
2023-03-12 14:32:43
木乔：回复邹老师 奥好的 谢谢老师
2023-03-12 14:58:06
邹老师：回复木乔不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢 晚安
2023-03-12 15:26:14
木乔：回复邹老师 借:固定资产 应交税费-进项税 贷:其他应付款 借:工程施工 贷:累计折旧
2023-03-12 15:47:50
邹老师：回复木乔你好，购进固定资产，计提固定资产折旧是这样做分录的
2023-03-12 16:08:33
木乔：回复邹老师 谢谢老师
2023-03-12 16:23:36
木乔：回复邹老师 谢谢老师
2023-03-12 16:51:52
邹老师：回复木乔不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢 晚安
2023-03-12 17:19:53
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
我们是建筑企业，计提折旧问题：分录这样的：借：管理费用-折旧 工程施工-XX工程-其他费用 贷：累计折旧
这样做对吗?怎么解释？
5楼
2023-03-12 14:22:29
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邹老师：回复爱笑的流沙是这样的
2023-03-12 14:46:17
程小峰老师
职称：中级会计师,CMA,高级会计师,税务师
4.98
解题: 0.21w
引用 @ DA? 发表的提问：
旅游费会计分录做了借管理费用-其他，贷工行。现在要做转账了，会计分录怎么做
您好！借：本年利润 贷：管理费用
6楼
2023-03-12 15:23:24
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DA?：回复程小峰老师 这张发票我认证了，那应该借方有一个进项税额是不是
2023-03-12 15:47:19
程小峰老师：回复DA?您好！你以这张发票入账的时候：借：管理费用 应交税费-应交增值税-进项税 贷：银行存款/现金 然后月末结转只是结转费用：借：本年利润 贷：管理费用，月末结转只是结转损益类科目：借：本年利润 贷：管理费用/销售费用/主营业务成本等 借：主营业务收入 /营业外收入等 贷：本年利润，而此时的进项税额是属于应交税费，属于资产负债类，不需要结转。
2023-03-12 16:07:03
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 木子 李 发表的提问：
老师代付其他工程款的费用怎么做分录
你好，借；其他应收款，贷；银行存款
7楼
2023-03-12 16:22:41
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木子 李：回复邹老师 意思挂这个工程公司吗
2023-03-12 16:41:56
木子 李：回复邹老师
2023-03-12 16:56:16
邹老师：回复木子 李你好，其他应收款的明细科目是应收对方款项的公司名称
2023-03-12 17:13:39
木子 李：回复邹老师 发票是对方开进开的，付的是现金，
2023-03-12 17:24:59
邹老师：回复木子 李你好，付的是现金就这样做分录 借；其他应收款，贷；银行存款 既然是代付，那发票应当是开给对方，而不是你单位的
2023-03-12 17:51:59
木子 李：回复邹老师 那发票他开了我们单位，备注是浩辉永和工程，咋个做账
2023-03-12 18:04:55
邹老师：回复木子 李你好，发票应当退回开票单位，把发票开给对方公司 账务处理是 ，借；其他应收款，贷；银行存款
2023-03-12 18:21:51
木子 李：回复邹老师 因为这个工程的股权是我们公司，所以他们开了我们公司的名称，现在已经抵扣，退不了，并且只是公司产权是浩辉，我们拥有100%股权，
2023-03-12 18:43:59
邹老师：回复木子 李你好，那说明根本就不是代付工程款了
2023-03-12 19:03:20
木子 李：回复邹老师 老师发票我发图片给你了，那要怎么做分录
2023-03-12 19:22:58
邹老师：回复木子 李你好，购买方这样做分录，借；在建工程等科目，贷； 银行存款等科目
2023-03-12 19:38:53
木子 李：回复邹老师 意思我就坐在在建工程里，后期怎么处理
2023-03-12 19:51:24
邹老师：回复木子 李你好，完工结转到固定资产科目核算
2023-03-12 20:20:47
木子 李：回复邹老师 好的
2023-03-12 20:49:16
邹老师：回复木子 李祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-03-12 21:01:28
少校老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0.18w
引用 @ 浅唱一场繁华 发表的提问：
老师你好，建筑施工企业项目部买的空调、家具、家电、其他办公用品会计分录怎么做？计入工程施工-间接费用-其他？可开专票抵扣进项吗？
同学你好，施工项目部购买的空调家具家电，价值较高的计入固定资产，其折旧再分期计入“工程施工-间接费用” 开具的专票可以抵扣，如果价值较低的可以直接计入“工程施工-间接费用”
8楼
2023-03-12 17:23:44
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浅唱一场繁华：回复少校老师 老师价值超过多少算高呢？1万？
2023-03-12 17:51:28
浅唱一场繁华：回复少校老师 几百、几千的多
2023-03-12 18:01:33
少校老师：回复浅唱一场繁华一般3000~5000以上吧，具体要看你公司会计核算制度是怎么规定
2023-03-12 18:13:13
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 美丽的电脑 发表的提问：
我公司属于计算机、通信、其他电子设备制造业用于生产基地装修的消防设计费，工程款，政府补助的工程款，提取备用金转入工程款的会计分录？…
用于生产基地装修的消防设计费，工程款 借；在建工程 贷；银行存款 政府补助的工程款 借；银行存款 贷；递延收益 提取备用金转入工程款 借；库存现金 贷；银行存款
9楼
2023-03-12 18:37:59
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糖果老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,审计师
4.99
解题: 0.64w
引用 @ 沉默的薯片 发表的提问：
请问老师用自有资金支工具费或其他费用怎么做会计分录。
同学您好，借：管理费用/销售费用等，贷：银行存款
10楼
2023-03-12 19:55:27
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朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 46w
引用 @ 发表的提问：
利用工会经费购买职工福利的会计分录。 之前收到退回来的工会经费 会计分录如下 借银行存款 贷其他应付款-工会经费
同学你好 你的问题是什么
11楼
2023-03-12 20:53:36
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朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 46w
引用 @ 鲁大美 发表的提问：
老师，以前我做工会经费的会计分录是： 借：管理费用-工会经费 贷：其他应付款-工会经费 然后我们每季度报税的时候： 借：其他应付款-工会经费 贷：银行存款 现在我们单位收到总工会拨付的500元现金工会经费 我应该怎么做分录
1、上缴上级工会: 借:应付职工薪酬-工会经费 贷:银行存款 公司工会收到上级单位拨款怎么入账? 2、收到退回的工会经费 (做专款用,不冲减 管理费用 ) 借:银行存款 贷:应付职工薪酬-工会经费
12楼
2023-03-12 22:14:49
全部回复
鲁大美：回复朴老师 那我之前做的需要冲吗？还是按照现在这个分录直接写
2023-03-12 23:00:04
鲁大美：回复朴老师 那我之前做的其他应付款-工会经费这个科目怎么办
2023-03-12 23:21:40
朴老师：回复鲁大美你之前做了那就冲了，然后按照我给你的来
2023-03-12 23:32:16
鲁大美：回复朴老师 计提的时候需要做这一步吗 借：管理费用-工会经费 贷：应付职工薪酬-工会经费
2023-03-12 23:45:23
朴老师：回复鲁大美要做的，先计提就可以了
2023-03-13 00:02:21
鲁大美：回复朴老师 计提就是这个分录对吧 借：管理费用-工会经费 贷：应付职工薪酬-工会经费
2023-03-13 00:27:41
朴老师：回复鲁大美嗯，计提就是这样做的
2023-03-13 00:44:36
鲁大美：回复朴老师 那我之前计提的钱，因为跨年都已经结转完了，怎么做分录可以让之前计提的钱到应付职工薪酬这个科目
2023-03-13 01:01:15
朴老师：回复鲁大美你之前怎么做的？反结账回去做
2023-03-13 01:18:33
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ start 发表的提问：
例如,企业当月工资总额10万,计提工会经费2000元,其中40%上缴上级工会,其他60%划拨公司工会,会计分录如下:(1)企业成立了工会组织借:管理费用-工会经费 2000贷:其他应付款-单位工会 1200 其他应付款-上级工会 800借:其他应付款–单位工会 1200其他应付款-上级工会 800贷:银行存款 2000 (2)企业未成立工会组织借:管理费用 -工会经费 2000贷:其他应付款-上级工会 2000借:银行存款 1200贷:其他应付款-工会经费 2000 老师这些会计分录对吗 要是工会拨给企业60%部分，然后用于工会开支 怎么做账
你好！ 分录是对的
13楼
2023-03-12 23:44:16
全部回复
start：回复蒋飞老师 那要是拨款给我们公司工会组织怎么做账呀
2023-03-13 00:15:46
start：回复蒋飞老师 还有我们用于工会消费怎么做账呀
2023-03-13 00:33:41
蒋飞老师：回复start1..工会拨给企业60%部分， 借：银行存款 贷：其他应付款 2.然后用于工会开支，报销时 借：其他应付款 贷：银行存款
2023-03-13 00:50:48
start：回复蒋飞老师 怎么做帐又回过来了
2023-03-13 01:11:38
蒋飞老师：回复start是的，工会的账，可以单独反映的
2023-03-13 01:29:07
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ start 发表的提问：
例如,企业当月工资总额10万,计提工会经费2000元,其中40%上缴上级工会,其他60%划拨公司工会,会计分录如下:(1)企业成立了工会组织借:管理费用-工会经费 2000贷:其他应付款-单位工会 1200 其他应付款-上级工会 800借:其他应付款–单位工会 1200其他应付款-上级工会 800贷:银行存款 2000 (2)企业未成立工会组织借:管理费用 -工会经费 2000贷:其他应付款-上级工会 2000借:银行存款 1200贷:其他应付款-工会经费 2000 老师这些会计分录对吗 要是工会拨给企业60%部分，然后用于工会开支 怎么做账 ，
你好，借管理费用一工会经费，贷应付职工薪酬一工会经费
14楼
2023-03-13 00:40:18
全部回复
庄老师：回复start上缴时候，借应付职工薪酬一工会经费，贷银行存款
2023-03-13 01:17:26
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 小新蜡笔 发表的提问：
您好老师，我在2019年12月份计提工会经费： 借：管理费用-工会经费 个人+单位 贷：其他应付款-工会经费 个人+单位 在1月份发工资的时候给个人扣了工会经费会计分录又重复做了一遍其他应付款-工费经费 像这样的情况我应该怎么该一月份的分录？ （第一张图片是12月份计提的，第二张图片是一月份发放工资的）
你好，把12月份计提的个人部分在1月份做借以前年度损益调整或借其他应付款 贷利润分配――未分配利润
15楼
2023-03-13 02:02:20
全部回复
小新蜡笔：回复徐阿富老师 老师，我想了一下这是走了两遍其他应付款-工会经费，第二遍扣之前是计提的职工工资，这样能冲销12月份的管理费用-职工工资吗？借其他应付款-公会经费 贷管理费用-职工工资
2023-03-13 02:34:48
小新蜡笔：回复徐阿富老师 老师，为什么是贷利润分配-未分配利润？
2023-03-13 02:46:38
徐阿富老师：回复小新蜡笔你好，你要冲管理费用也是可以的，但是你是冲了2020年的管理费用了，所以如果是冲管理费用那么申报2029年所得税时需要做纳税调整，而直接做利润分配就不存在做纳税调整了
2023-03-13 03:00:18
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