个税的增值税会计分录

辜老师

职称：注册会计师,中级会计师

4.98

解题: 7.35w

增值税是结转的借：应交税费—应交增值税—销项税贷：应交税费—应交增值税—进项税应交税费—应交增值税—转出未交增值税借：应交税费—应交增值税—转出未交增值税贷：应交税费—未交增值税缴纳的时候，借：应交税费—未交增值税贷：银行存款计提附加税，借：税金及附加贷：：应交税费—应交XX税缴纳时，借：应交税费—应交XX税贷：银行存款

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东老师

职称：中级会计师,税务师

4.98

解题: 12.65w

借应交税费应交增值税销项税额贷应交税费应交增值税进项税额应交税费未交增值税

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QQ老师

职称：中级会计师

4.98

解题: 9.02w

你好！你们是什么单位?茶叶做什么用的？

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邹老师

职称：注册税务师+中级会计师

4.99

解题: 12.66w

采购库存商品借；库存商品应交税费（进项税额）贷；应付账款等科目销售库存商品借；应收账款贷；主营业务收入应交税费-应交增值税（销项税额）借；主营业务成本贷；库存商品期末结转借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税）贷；应交税费-未交增值税月初扣缴借；应交税费-未交增值税贷；银行存款

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maize老师

职称：初级会计师,中级会计师

5.00

解题: 18.13w

您好是不是一般纳税人？

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maize老师：回复岁月静好%取得收入做应收，贷主营业务收入，应交税费—应交增值税—销项税额。

2023-03-13 10:01:18

maize老师：回复岁月静好%取得进项发票的时候，没有认证做借库存商品，应交税费—待认证进项税额，贷应付账款。

2023-03-13 10:25:16

maize老师：回复岁月静好%进项认证做借进项税额，贷待认证进项税额。

2023-03-13 10:42:49

maize老师：回复岁月静好%结转销项税额、进项税额结转进项时借:应交税费一应交增值税一转出未交增值税贷:应交税费应交增值税一进项税额结转销项时借:应交税费一应交增值税一销项税额贷:应交税费一应交增值税一转出未交增值税结转进项税转出时借:应交税费一应交增值税一进项税额转出贷:应交税费一应交增值税一转出未交增值税 1)如果转出未交增值税科目余额在借方, 代表留抵,不用再做账; 2)如果转出未交增值税科目余额在贷方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费一应交增值税一转出未交增值税贷:应交税费一未交增值税缴纳时借:应交税费一未交增值税贷:银行存款

2023-03-13 10:53:16