品七：回复王雁鸣老师 老师软件里，她已经用过利润分配这个科目了，不能在利润分配下设置二级科目了。只能设同级的

王雁鸣老师：回复品七您好，不可能啊，您什么软件啊？

品七：回复王雁鸣老师 用友t3,u8 都这样的

王雁鸣老师：回复品七您好，不可能设置这样死的，请参考以下内容。或者直接点最下面的网址观看，谢谢。 用友软件T3已经使用的会计科目增加明细科目教程听语音 在软件操作过程中，经常会遇到对已经使用的科目，要求增加其明细科目的问题。科目已经使用，有两种情形： 1、该科目没有期初余额或本期发生数，但在月末转账定义中使用。 2、该科目已经有期初余额或本期发生数。 下面分别就这两种情形的处理方法，分别进行介绍。 今天我们一起来学习一下如何进行操作。 工具/原料 用友财务软件T３ 电脑一台 情形一、该科目没有期初余额或本期发生数，但在月末转账定义中使用。 1 已经设置过“期间损益结转”后，再增加损益类科目，财务费用的明细科目就会出现如下提示： 2 在上图提示界面，点击“否”。 进入期间损益结转设置界面。 3 删除“本年利润”科目，点击【确定】按钮。 4 重新增加财务费用的二级科目就可以正常增加啦。 5 增加相应的明细科目后，重新进行期间损益结转设置。 END 情形二、该科目已经有期初余额或本期发生数。 该科目已经有期初余额或本期发生数，增加明细科目时会提示如下：  点击“是”， 再点击新增科目界面上的“下一步”，提示： 点击“是”，即可完成增加二级科目的操作。 http://jingyan.baidu.com/article/60ccbceb64d42064cbb19740.html

品七：回复王雁鸣老师 谢谢我明天试下。

王雁鸣老师：回复品七您好，好的。不客气。

a9ma72：回复陈诗晗老师 是不是把他们提进去未分配利润，进行计算

陈诗晗老师：回复a9ma72是的。同学。你这些都是从未分配利润里面提出来的， 自然只能是减少未分配利润。其他的是不会有余额的

a9ma72：回复陈诗晗老师 就是先从未分配利润中分出去，再通过他们的相反的科目冲销掉，弄进去未分配利润核算是吧，那要是未分配利润有贷方咋办，那就不能先给股东分股利了呀

陈诗晗老师：回复a9ma72未分配利润贷方是正常的，他说明 企业有利润。 没有分配给股东。

a9ma72：回复陈诗晗老师 还是没有懂啥意思

a9ma72：回复陈诗晗老师 老师可以举个简单的例子给我讲清楚吗？

陈诗晗老师：回复a9ma72你一个企业不可能不赚钱吧，赚了钱你不可能全部给股东分，你要留一部分在企业用于经营噻 那么这部分留在企业没有分配的利润就是在未分配利润贷方反应

a9ma72：回复陈诗晗老师 我说为啥除了利润分配――未分配利润这个二级科目可以有余额，其他的不能有余额？

陈诗晗老师：回复a9ma72其他的你的钱从哪里来，你回答 我一下，

a9ma72：回复陈诗晗老师 从利润分配――未分配利润来

陈诗晗老师：回复a9ma72就是啊，你这些科目本身就是没钱的，你所有的钱都源于未分配利润 那么他为什么会有余额呢

勤劳的白云：回复文老师 请问净资产变动额对应的是什么科目？

勤劳的白云：回复文老师 财务费用，营业税金及附加应放入什么科目，可计入业务活动成本吗？

文老师：回复勤劳的白云是的，可以记入业务活动成本

勤劳的白云：回复文老师 请问什么科目对应民非企业的净资产变动额？

勤劳的白云：回复文老师 民非企业的净资产变动额如何计算？

文老师：回复勤劳的白云净资产变动额就是企业利润表中净利润

文老师：回复若冰利润分配下设科目有： 1、“提取法定盈余公积” 2、“提取任意盈余公积” 3、“应付现金股利” 4、“盈余公积补亏” 5、“未分配利润” 6、未分配利润（或未弥补亏损）。

杉杉夕：回复邹老师 那公司盈利了，股东受益，分配得到利润，也要交个人所得税吗

邹老师：回复杉杉夕是的

杉杉夕：回复邹老师 这个人所得税，也是根据3500的界定来吗？还是和工资加在一起？

邹老师：回复杉杉夕你好，按股息红利所得*20%计算个人所得税

遇见就不在错过：回复QQ老师 老师，我们现在是看审计报告，清查前和请查后的数据相差很大，我要看未分配利润，把里面影响的所有科目，调增调减的，为何调增调减，一一列出来

QQ老师：回复遇见就不在错过你好！他们应该提供审计的工作底稿上边有调整分录和金额，有你要的内容

遇见就不在错过：回复QQ老师 老师，调入未分配利润借方和贷方的分别怎么理解呀？

遇见就不在错过：回复QQ老师 老师，调的开发成本应该怎么做呀

QQ老师：回复遇见就不在错过你好！应该是有增加收入和费用有关系