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交增值税附加会计摘要
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宇飞老师
职称：中级会计师,税务师,注册会计师
4.99
解题: 1.4w
引用 @ 芝芝 发表的提问：
老师好，今天看老会计的账，摘要写计提税费，分录是：借：应交税费--未交增值税。 贷：税金及附加。我没看懂啥意思，请老师指点
你好，你这笔应该是一笔调整分录吧，正常借方如果是应交税费--未交增值税，贷方应该是应交税费-应交增值税（转出多交增值税），这边这样子是不是哪个月税金及附加多计提了予以冲回。
16楼
2023-03-13 05:34:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ A村里有个姑娘 发表的提问：
2015年的实收资本多入了，在2016年怎么处理
借；实收资本 贷；相关科目
17楼
2023-03-13 06:43:46
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A村里有个姑娘：回复邹老师 凭证摘要写什么呢
2023-03-13 07:16:03
邹老师：回复A村里有个姑娘调整2015年*月多少号凭证
2023-03-13 07:30:48
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 岁月静好 发表的提问：
#提问#老师，月底增值税需要结转吗？附加税月底附加税分录怎么写呢？附加税摘要怎么写？
你好 按财会（2016）22号文件规定 ，增值税月底需要结转 附加税月末可以计提 借 税金及附加 贷应交税费-***
18楼
2023-03-13 07:49:22
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 会计学堂0123 发表的提问：
小规模纳税人，我交完增值税以后，计提到营业税金及附加里面了，请问如何调整， 当时摘要计提税金，借:营业税金及附加 贷:应交税金-增值税 请问现在如何从营业税金及附加里面调出来
借:营业税金及附加 负数 贷:应交税金-增值税 负数
19楼
2023-03-13 08:57:35
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maize老师：回复会计学堂0123那你之前确认收入不是做借应收 贷主营业务收入 应交税费应交增值税么，那这个不对，也需要冲掉 重新做
2023-03-13 09:20:40
会计学堂0123：回复maize老师 没做，请问一步一步做个分录谢谢您
2023-03-13 09:42:46
maize老师：回复会计学堂0123借应收 贷主营业务收入 应交税费应交增值税 借:营业税金及附加 负数 贷:应交税金-增值税 负数 你是小规模么，你交税做么，那就是借应交税费应交增值税 贷银行，这个就是完整的了，结转损益做借主营业务收入 贷本年利润 ，借本年利润 负数 贷营业税金及附加 负数
2023-03-13 09:55:55
会计学堂0123：回复maize老师 老师，我不明白， 是这样吗？ 先冲红错计提的分录， 借:营业税金及附加-100 贷::应交税金-增值税-100 当时转收入时的分录也是冲红 借:营业收入-2000 贷本年利润-2000 现在开始调整正确的分录 借:现金或者银行存款 贷:营业收入 贷应交税费-增值税 交的时候分录 借:应交税费-增值税 贷银行存款 是这样吗？
2023-03-13 10:08:38
maize老师：回复会计学堂0123借:营业收入-2000 贷本年利润-2000 你收入也做不对么，那是这样，现在开始调整正确的分录 借:现金或者银行存款 贷:营业收入 贷应交税费-增值税 交的时候分录 借:应交税费-增值税 贷银行存款 是的，借:现金或者银行存款 贷:营业收入 贷应交税费-增值税 要是之前那个是一样冲掉话，现在做是这样
2023-03-13 10:25:15
会计学堂0123：回复maize老师 那我之前缴纳的分录也需要冲红吗？就是，借，:应交税费增值税贷:银行存款
2023-03-13 10:49:16
maize老师：回复会计学堂0123你这个做没有问题不需要
2023-03-13 11:17:07
会计学堂0123：回复maize老师 老师我不会从营业税金及附加里面调出的分录，您能说细一点吗？并一步一步的把分录在谢一面谢谢您
2023-03-13 11:37:03
maize老师：回复会计学堂0123借:营业税金及附加-100 贷::应交税金-增值税-100 借本年利润 负数 贷营业税金及附加 负数 这个做完就没有了
2023-03-13 11:52:52
会计学堂0123：回复maize老师 老师谢谢您非常感谢
2023-03-13 12:15:42
maize老师：回复会计学堂0123好，我先回复别的学员，你有疑问再追问哈，
2023-03-13 12:37:00
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 甜美的芹菜 发表的提问：
本月需要交增值税和附加税的时候，是不是只用计提附加税，计提的会计分录
你好 借税金及附加 贷应交税费-应交附加税
20楼
2023-03-13 09:52:58
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