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应收账款负数会计分录
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许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ Crystal杨 发表的提问：
老师你好，账上应付账款是负数，要怎样做会计分录处理？还有应收账款是负数，会计分录要怎样处理？
这样的话 借：应付账款 贷：预付账款 借：应收账款 贷：预收账款
1楼
2023-03-12 12:57:43
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Crystal杨：回复许老师 金额就是几块钱，我想处理了，不想再挂预付或者预收？
2023-03-12 13:25:15
许老师：回复Crystal杨这样的话，你只能通过营业外收入/支出去核算了
2023-03-12 13:44:24
Crystal杨：回复许老师 好的，谢谢老师
2023-03-12 14:03:25
许老师：回复Crystal杨不客气。如果对回答满意，请五星好评
2023-03-12 14:21:45
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 卿金云 发表的提问：
应收账款负数调平，怎么做会计分录呀
您好！这样的要找出原因，是哪个地方错了导致出现负数
2楼
2023-03-12 14:02:28
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卿金云：回复宋生老师 我们上个月收到客户的预收款300元，之前会计没做预收账款这个科目，把这项做到应收账款负数，我现在要把这300元已完工调为收入。
2023-03-12 14:12:52
卿金云：回复宋生老师 请问老师怎么做分录，麻烦告诉我下，谢谢
2023-03-12 14:40:42
宋生老师：回复卿金云您好!那你借应收账款 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税
2023-03-12 15:00:01
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 12.66w
引用 @ 易 发表的提问：
对长期应收账款进行折现的会计分录怎么做 会导致应收账款贷方出现负数吗
你好，不需要对长期应收账款进行折现做分录的
3楼
2023-03-12 14:53:03
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 12.66w
引用 @ 同舟之情 发表的提问：
总账中应收账款怎么成负数了，是在登第四季度应收账款的第一笔会计分录
你好，根据第四季度发生的第一笔应收账款业务登记在借方或贷方就是了
4楼
2023-03-12 16:05:58
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微微老师
职称：初级会计师,税务师
4.99
解题: 3.69w
引用 @ 念CTSJZS 发表的提问：
销售的货物退货时 会计分录：借：应收账款负数 贷：主营业务收入负数 应交税费——应交增值税销项税额负数 还可以这样写分录吗？ 如： 借： 库存商品 贷 ：应收账款 应交税费——应交增值税销项税额负数
您好，这个是可以的呢
5楼
2023-03-12 17:19:24
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小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ 忧伤的小海豚 发表的提问：
3月份开了27万的发票做了应收账款，税已交，现在6月份账收不到了开了相应的27万负数发票，这个负数发票怎么记会计分录，已交的税款怎么弄？
您好，分录相同，金额相反。留抵以后税款
6楼
2023-03-12 18:15:57
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 12.66w
引用 @ 发表的提问：
销项发票多开了，12月份借应收账款负数 贷主营业务收入 负数  应交税费负数 会计分录已经做了，计提增值税要做吗  
你好，需要根据销项税额，进项税额做相应的结转分录 
7楼
2023-03-12 19:23:07
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.25w
引用 @ ｜安幕忆嫣红～ 发表的提问：
我开负数发票，如何做会计分录，我做相反科目。可以吗。借:主营收入 借:税金 贷:应收账款 正数的，
你好，做蓝字发票一样的分录，只是金额用红字，不是做相反的分录
8楼
2023-03-12 20:26:19
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｜安幕忆嫣红～：回复徐阿富老师 那我上个月已经这样做了，我该如何调整呢
2023-03-12 20:54:15
｜安幕忆嫣红～：回复徐阿富老师 已经导致主营业务收入多出来了，我该如何做分录调整之前得账务
2023-03-12 21:05:13
徐阿富老师：回复｜安幕忆嫣红～你好，不好意思，在外面办事，你做一张红字金额的凭证。
2023-03-12 21:29:30
｜安幕忆嫣红～：回复徐阿富老师 具体怎么做了，等你空下来，示例我看下，谢谢
2023-03-12 21:53:39
徐阿富老师：回复｜安幕忆嫣红～你好，借应收账款（红字金额） 贷主营业务收入（红字金额） 贷应交税费-应交增值税-销项税额（红字金额）
2023-03-12 22:17:54
｜安幕忆嫣红～：回复徐阿富老师 好的，这样对我应收账款没有影响吧
2023-03-12 22:43:31
徐阿富老师：回复｜安幕忆嫣红～你好，应收账款也刚好正确的余额了
2023-03-12 23:07:18
｜安幕忆嫣红～：回复徐阿富老师 这样是不是应收账款变了啊
2023-03-12 23:21:54
徐阿富老师：回复｜安幕忆嫣红～你好，蓝字金额为啥和红字不一样？
2023-03-12 23:47:31
徐阿富老师：回复｜安幕忆嫣红～一笔正数一笔负数肯定刚好的，不一样肯定是你做不对
2023-03-12 23:57:56
｜安幕忆嫣红～：回复徐阿富老师 我2月份开票开了71895元，开负数是70561，那时候不知道，直接把负数发票做相反分录了
2023-03-13 00:08:43
｜安幕忆嫣红～：回复徐阿富老师 我直接把负数发票，借 主营 借应交税金销项 贷:应收账款 没有用红字
2023-03-13 00:32:13
｜安幕忆嫣红～：回复徐阿富老师 现在次月，我该如何调整呢
2023-03-13 00:59:50
徐阿富老师：回复｜安幕忆嫣红～你好，你把那张做错的凭证，用红字冲销，再重新做一张正确的
2023-03-13 01:20:51
｜安幕忆嫣红～：回复徐阿富老师 好的
2023-03-13 01:36:10
徐阿富老师：回复｜安幕忆嫣红～恩，你理解了就好的
2023-03-13 01:55:33
小洪老师
职称：CMA,财务分析,cfa一级和二级
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 做最好的me 发表的提问：
老师好！应收账款余额负数44元，客户不要了，如何做会计分录
你好，这个客户那边不还钱了是吧，借信用减值损失，贷应收账款44
9楼
2023-03-12 21:26:03
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方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 杜鑫 发表的提问：
我们的账本应收账款余额借方是负数 老板说已经没这个账了 会计分录该如何清掉 应收账款余额在借方老板说账清掉的时候 会计分录借：其他应收款 贷：应收账款X单位
如果这个负数确实付不出去，借 应收账款 贷营业外收入。
10楼
2023-03-12 22:35:12
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杜鑫：回复方老师 那应付账款余额是负数呢，是借:营业外收入贷:应付账款吗
2023-03-12 23:03:13
方老师：回复杜鑫应付账款的话，借方是营业外支出 。
2023-03-12 23:32:07
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ Jessie 发表的提问：
收到红字发票怎么做会计分录？原来分录:借原材料 借 应交税费-增值税-进项税额，贷：应付账款。 以下冲红分录对吗？借 原材料（负数），借 应交税费-增值税-进项税额转出（负数），贷：应付账款（负数）
不是进项税额转出是做贷方，这个是贷方科目
11楼
2023-03-12 23:39:08
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 12.66w
引用 @ 牙牙牙 发表的提问：
跨年的红字专票。会计分录可以这样做吗？ 借：应收账款 负数 贷：以前年度损益调整 负数 应交税金-销项税额 负数
你好，不可以，跨年的红字专票账务处理是 借；主营业务收入 ，应交税费—应交增值税（销项税额）， 贷；应收账款等科目 借；库存商品 ，贷；主营业务成本 不需要通过以前年度损益调整科目核算
12楼
2023-03-13 00:34:31
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牙牙牙：回复邹老师 谢谢老师的解答
2023-03-13 01:00:27
邹老师：回复牙牙牙不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-03-13 01:13:45
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 41.43w
引用 @ 吴燕15098730951 发表的提问：
资产负债表上应付账款为负数，怎么调平，会计分录怎么写
不用调整了，你看一下是不是提前支付给对方的，对方没有给你开发票，你把它放到预付账款里面，就可以到资产负债表里面重分类。
13楼
2023-03-13 02:03:12
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吴燕15098730951：回复郭老师 老师。我想做个凭证，和货币资金对调一下，这样可以么？
2023-03-13 02:17:58
郭老师：回复吴燕15098730951借预付账款 贷应付账款 最好是别做 一个客户一个往来科目
2023-03-13 02:42:05
吴燕15098730951：回复郭老师 我们没有预付的情况，不知哪里问题出现负数了
2023-03-13 02:55:25
郭老师：回复吴燕15098730951那你看下是不是少做了入库
2023-03-13 03:07:19
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 12.66w
引用 @ wanghui 发表的提问：
其他应收款为负数，是-300，我要调整分录到其他应付款，会计分录怎么做啊，带上数值的那种
你好，这样做调整分录 借；其他应收款300，贷；其他应付款 300
14楼
2023-03-13 02:57:18
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wanghui：回复邹老师 这样写对吗
2023-03-13 03:14:23
邹老师：回复wanghui你好，你之前提到 的金额是-300，而不是11267.17啊 （其他应收款为负数，是-300，我要调整分录到其他应付款，会计分录怎么做） 借；其他应收款300，贷；其他应付款 300
2023-03-13 03:32:30
wanghui：回复邹老师 殊途同归吧，换个数字，我这样位置填的对吗，如果不对怎么调整呢，麻烦了
2023-03-13 03:54:37
邹老师：回复wanghui你好，分录是这样做，金额可以自己根据情况变化
2023-03-13 04:17:37
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 41.43w
引用 @ 激动的往事 发表的提问：
做分录在应收账款录负数是什么意思？
借应收账款负数吗 退货的吧
15楼
2023-03-13 04:05:24
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