增值税维护费会计分录_快账

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增值税维护费会计分录

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邹老师

职称：注册税务师+中级会计师

4.99

解题: 62.47w

按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。

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星空：回复邹老师每年交的330元技术费都可以全额抵税吗

2023-03-13 05:38:27

邹老师：回复星空可以的

2023-03-13 05:54:43

星空：回复邹老师我们是小规模物业公司，现在是二月，抵减的部分是跟二月份付的技术费一块做还是等到三月份做

2023-03-13 06:24:19

邹老师：回复星空什么时候抵减就什么时候做的

2023-03-13 06:38:37

邹老师

职称：注册税务师+中级会计师

4.99

解题: 62.47w

你好按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。

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.：回复邹老师不做营业外收入啊？

2023-03-13 06:52:10

邹老师：回复.你好，减免计入管理费用的，而不是计入营业外收入

2023-03-13 07:04:17

邹老师

职称：注册税务师+中级会计师

4.99

解题: 62.47w

按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。

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简单：回复邹老师好的谢谢老师

2023-03-13 08:23:54

邹老师：回复简单不客气，祝你学习愉快，工作顺利！

2023-03-13 08:35:38

王雁鸣老师

职称：中级会计师

4.99

解题: 10.37w

您好，购买分录，借；管理费用-低值易耗品，或者管理费用-服务费用，贷：现金或者银行存款。月底分录，借：管理费用-低值易耗品，或者管理费用-服务费用，负数，借：应交税费-应交增值税-减免税。抵扣时分录，借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税，贷；应交税费-应交增值税-减免税。同时，借；应交税费-未交增值税，贷；应交税费-应交增值税-转出未交增值税。

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学堂用户_ph850222：回复王雁鸣老师老师我这税控盘及技术服务费460，这个月我抵扣了170.15，本月应交增值税为0，月底借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税，170.25贷；应交税费-应交增值税-减免税170.25。同时，借；应交税费-未交增值税，贷；应交税费-应交增值税-转出未交增值税。后面这个分录我还做吗？

2023-03-13 10:13:52

学堂用户_ph850222：回复王雁鸣老师还是这些都不用做，等销项大于进项的时候在做呢

2023-03-13 10:32:07

王雁鸣老师：回复学堂用户_ph850222您好，后面的分录不需要做了，因为当月做了上面那个分录之后，应交税费-应交增值税-转出未交增值税科目余额应该是0。如果当月不做，等销项大于进项时再做，也是可以的。

2023-03-13 11:01:10

汪晨老师

职称：中级会计师,初级会计师

4.98

解题: 2.2w

你好，购买时借管理费用-办公费贷银行存款抵扣时借应交税费-应交增值税（减免税款）借管理费用-办公费（负数）

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