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帖子
发票上增值税会计分录
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王晶老师
职称:
注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题:
4.56w
引用 @
项月
发表的提问:
增值税按1%减免,发生是应交增值税做会计分录按发票上的金额做分录吗?
你好,按照发票开具的百分之1的税额做分录
1楼
2023-03-12 12:55:59
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朴老师
职称:
会计师
4.97
解题:
21.81w
引用 @
向日葵
发表的提问:
老师,增值税申报表比发票上的增值税多几分钱怎么调账?会计分录?
同学你好 那就按照增值税申报表在账上做
2楼
2023-03-12 14:04:40
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向日葵:
回复
朴老师
不用调账吗?
2023-03-12 14:35:18
朴老师:
回复
向日葵
直接做增值税的就行了
2023-03-12 15:00:04
李老师
职称:
中级会计师
5.00
解题:
0w
引用 @
爱笑的流沙
发表的提问:
增值税普通发票退票会计分录
13年开出一张增值税普通发票退回,15年才申请开具销项负数,请问是否可以申请负数发票,另增值税普通发票负数发票如何做帐,还需要做成本的负数吗
3楼
2023-03-12 15:18:47
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李老师:
回复
爱笑的流沙
没法开具负数票了 负数票做帐就是红字冲回以前收入和结转成本分录
2023-03-12 15:44:13
邹老师
职称:
注册税务师+中级会计师
4.99
解题:
12.66w
引用 @
爱笑的流沙
发表的提问:
增值税发票怎么做会计分录
请问是销售还是采购的
4楼
2023-03-12 16:34:46
全部回复
邹老师
职称:
注册税务师+中级会计师
4.99
解题:
12.66w
引用 @
学堂用户tb6u3n
发表的提问:
拿到增值税专用发票抵扣联需要马上做会计分录吗
你好,是的,是这样的
5楼
2023-03-12 17:54:42
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彩丽老师
职称:
初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题:
1.65w
引用 @
鳗鱼往事
发表的提问:
上月增值税未计提,本月缴纳上月增值税会计分录
你上个月确认收入的会计分录是怎么做的? 先红冲,然后做 借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费-增值税
6楼
2023-03-12 18:45:26
全部回复
宇飞老师
职称:
中级会计师,税务师,注册会计师
4.99
解题:
1.4w
引用 @
霸气的裙子
发表的提问:
增值税上月未开票收入,本月已开票,增值税会计分录怎么做
你好,上月即便未开票也要确认增值税的,如果有确认本月开票就不用做会计处理了,如果没确认那么这个月补做下,借:预收账款(上个月你收了钱是包括增值税的部分,所以计预收) 贷:应交税费-应交增值税
7楼
2023-03-12 19:58:19
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霸气的裙子:
回复
宇飞老师
上月已经确认未开票增值税及其附加税了。那那这个开票了,是借主营业务收入-未开票;贷主营业务收入-已开票 么?那这样主营业务收入会不会多记一笔?
2023-03-12 20:12:58
宇飞老师:
回复
霸气的裙子
不会,你这个不是一借一贷平了嘛。
2023-03-12 20:41:17
霸气的裙子:
回复
宇飞老师
哦,那我只要借贷收入在未开票和已开票之间结转,增值税不用再计提了是吧
2023-03-12 21:07:48
宇飞老师:
回复
霸气的裙子
不用了,这个本身金额就没有影响。
2023-03-12 21:24:07
陈静老师
职称:
,中级会计师
4.97
解题:
1.25w
引用 @
清风
发表的提问:
税务发票增值税会计分录怎么记
你好,借: 应收/银行存款 贷: 收入 贷应交税费-增值税 借:应交税费-增值税 贷:银行存款
8楼
2023-03-12 21:22:19
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maize老师
职称:
初级会计师,中级会计师
5.00
解题:
18.13w
引用 @
'' じ小奋斗ゝ
发表的提问:
贸易公司到税局代开增值税专用发票.会计分录?开票时会计分录?开票的当时缴纳的税款会计分录?开票后收到货款时会计分录?自己开的劳务费的增值税普通发票,开票时会计分录?收到钱时的会计分录?如果先收到钱后收到票呢?
开票就做借应收贷主营业务收入 应交税费 应交增值税,交税做借应交税费应交增值税 贷银行,自己开发票做借应收/预收贷主营业务收入 应交税费 应交增值税 先收款可以做预收账款,要是之前合作挂应收那现在还是做应收
9楼
2023-03-12 22:45:37
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'' じ小奋斗ゝ:
回复
maize老师
购买办公用品收到增值税普通发票呢
2023-03-12 23:19:24
maize老师:
回复
'' じ小奋斗ゝ
借管理费用办公费 贷库存现金
2023-03-12 23:30:47
'' じ小奋斗ゝ:
回复
maize老师
好的,,谢谢老师
2023-03-12 23:56:33
'' じ小奋斗ゝ:
回复
maize老师
开票后收到货款时呢
2023-03-13 00:10:52
maize老师:
回复
'' じ小奋斗ゝ
借银行存款 贷应收账款
2023-03-13 00:20:59
'' じ小奋斗ゝ:
回复
maize老师
开票时挂应收账款对吗
2023-03-13 00:43:58
maize老师:
回复
'' じ小奋斗ゝ
是的,开票的时候挂应收账款
2023-03-13 00:59:17
'' じ小奋斗ゝ:
回复
maize老师
好的,知道了,谢谢老师
2023-03-13 01:28:47
'' じ小奋斗ゝ:
回复
maize老师
可以挂预收吗
2023-03-13 01:49:53
maize老师:
回复
'' じ小奋斗ゝ
你要是先收款那就挂预收,要是之前就有往来挂预收那现在继续挂这个
2023-03-13 02:19:02
'' じ小奋斗ゝ:
回复
maize老师
先开票后到账的都是挂应收对吗
2023-03-13 02:31:06
maize老师:
回复
'' じ小奋斗ゝ
先开票后到账的都是挂应收对吗,是的
2023-03-13 02:52:40
'' じ小奋斗ゝ:
回复
maize老师
好的,谢谢老师
2023-03-13 03:16:24
maize老师:
回复
'' じ小奋斗ゝ
满意请给五星好评,谢谢
2023-03-13 03:30:57
李老师
职称:
中级会计师
5.00
解题:
0w
引用 @
爱笑的流沙
发表的提问:
我公司对外开出的增值税专用发票会计上怎样做分录
我公司对外开出的增值税专用发票会计上怎样做分录
10楼
2023-03-12 23:39:01
全部回复
李老师:
回复
爱笑的流沙
借应收账款 贷主营业务收入 应交税费应交增值税
2023-03-13 00:00:30
李老师
职称:
中级会计师
5.00
解题:
0w
引用 @
爱笑的流沙
发表的提问:
购买增值税专用发票会计分录
借 XX 应交税费应交增值税进项 贷银行存款
11楼
2023-03-13 00:38:19
全部回复
邹老师
职称:
注册税务师+中级会计师
4.99
解题:
12.66w
引用 @
梦想家
发表的提问:
本期交纳上期增值税和城建税及附加如何做会计分录
你好 借;应交税费——未交增值税 应交税费 ——城建税 应交税费 ——教育费附加 应交税费——地方教育费附加 贷银行存款
12楼
2023-03-13 01:53:13
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蒋飞老师
职称:
注册税务师,高级会计师考试(83分),中级会计师
4.99
解题:
7.05w
引用 @
木乔
发表的提问:
项目上预缴增值税 附加税会计分录 项目上的会计应该怎样记会计分录
你好! 借:应交税费…预交增值税 应交税费…应交城建税 应交税费…应交教育费附加 应交税费…应交地方教育附加 贷:银行存款
13楼
2023-03-13 03:05:52
全部回复
木乔:
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蒋飞老师
分公司代缴 是贷:内部往来-分公司 这样吗
2023-03-13 03:18:22
蒋飞老师:
回复
木乔
你好! 对的。
2023-03-13 03:29:35
木乔:
回复
蒋飞老师
那要是 实际付款单位项目 公司代缴 项目会计 需要再记 借:内部往来-公司 贷:银行存款 还是等工程结束后再算
2023-03-13 03:40:10
蒋飞老师:
回复
木乔
可以等工程结束后再算
2023-03-13 03:50:55
木乔:
回复
蒋飞老师
好的谢谢 老师
2023-03-13 04:11:25
蒋飞老师:
回复
木乔
不客气,祝您学习进步,工作顺利,麻烦给个五星评价,老师回答您的问题将会更加用心,谢谢。
2023-03-13 04:39:10
朴老师
职称:
会计师
4.97
解题:
21.81w
引用 @
勤劳的期待
发表的提问:
购进材料,取得增值税专用发票上标明的增值税进项税额合计30万元会计分录怎么做?
同学你好 借原材料 借进项 贷银行存款
14楼
2023-03-13 04:29:43
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邹老师
职称:
注册税务师+中级会计师
4.99
解题:
12.66w
引用 @
会计小白_ph803130
发表的提问:
增值税发票系统技术维护费抵扣增值税会计分录
你好,如果是一般纳税人 按实际支付或应付的金额,借记“管理费用”等科目,贷记“银行存款”等科目。 按规定抵减的增值税应纳税额,借记“应交税费——应交增值税(减免税款)”科目,贷记“管理费用”等科目。
15楼
2023-03-13 05:40:06
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