Mena.：回复邹老师 工程施工的二级科目是什么呢，应付账款下面是不是要加一个暂估的二级科目

邹老师：回复Mena.你好，可以是合同成本明细，需要加暂估明细的

Mena.：回复邹老师 @邹老师:后期取得的劳务发票可以入合同成本明细吗，个人开给我们的劳务发票，需要和他签订合同吗

邹老师：回复Mena.你好，可以的 需要签订相应的劳务服务合同

Mena.：回复邹老师 @邹老师:之前我问过劳务发票怎样入账，你说的是计入间接费用，

邹老师：回复Mena.你好，工程上的计入工程施工——间接费用

Mena.：回复陈静老师 这个是不能税前抵扣的吧，企业税

陈静老师：回复Mena.你好!现在没发票没生成成本,肯定是不能税前抵扣的.

Mena.：回复陈静老师 @陈静老师:如果是暂估的成本，这个季度是否可以先抵扣的

陈静老师：回复Mena.你好!不能的,暂估是没发票的

向日葵：回复郭老师 不申报工资薪金个税的人工费也是计提到应付职工薪酬吗？

郭老师：回复向日葵你好，这个是对方给你们开劳务发票吗？

向日葵：回复郭老师 没开发票的，就是施工现场的人工费

郭老师：回复向日葵借工程施工合同成本，人工费贷应付账款。或者是银行存款。

向日葵：回复郭老师 没签劳务合同的，贷应付账款吗？

郭老师：回复向日葵你们不申报工资个税的情况下做应付账款。

向日葵：回复郭老师 都是现场工人个人的人工费那应付账款二级科目怎么设？

郭老师：回复向日葵二级科目写个人的名字。

郭老师：回复向日葵付给谁写谁的就可以。

糊涂的大白：回复陈诗晗老师 老师我才刚学这个，你能写出来给我看看吗，我不会

糊涂的大白：回复陈诗晗老师 麻烦了

糊涂的大白：回复陈诗晗老师

糊涂的大白：回复陈诗晗老师 老师这个是对的吗

糊涂的大白：回复陈诗晗老师 写错了写错了

陈诗晗老师：回复糊涂的大白你把你写的发过来，我空了或晚上就给你看哈

糊涂的大白：回复陈诗晗老师 老师你晚上就再告诉我吧谢谢啦

陈诗晗老师：回复糊涂的大白借 工程施工 合同成本 甲项目 劳务费 2600 工程施工 合同成本 乙项目 劳务费 2400 工程施工 合同成本 丙项目 劳务费 2100 贷 应付职工薪酬 7100 借 工程施工 合同成本 甲项目 材料 70000 工程施工 合同成本 乙项目 材料 72000 工程施工 合同成本 丙项目 材料 24000 贷 原材料 170000 借 工程施工 合同成本 甲项目 材料 5450 工程施工 合同成本 乙项目 材料 2450 工程施工 合同成本 丙项目 材料 2000 贷 原材料 10000 借 工程施工 合同成本 乙项目 材料 300 贷 工程施工 合同成本 甲材料 150 原材料 150 借 工程施工 合同成本 甲项目 机械作业 1000 工程施工 合同成本 乙项目 机械作业 3000 工程施工 合同成本 丙项目 机械作业2000 贷 原材料 6000

糊涂的大白：回复陈诗晗老师 好的谢谢老师

陈诗晗老师：回复糊涂的大白你图二，我没看清楚字，太小了 你重新发一下。放大了有重影

糊涂的大白：回复陈诗晗老师 不用了老师我已经会了，麻烦了

陈诗晗老师：回复糊涂的大白哦，好的，那祝你学习愉快。棒棒哒

小鱼儿：回复朴老师 工程施工都是在借方的是吗

朴老师：回复小鱼儿嗯 你可以看下我给你写的这些分录

邹老师：回复爱笑的流沙按工程进度确认收入，结转成本 借；主营业务成本 工程施工-合同毛利 贷；主营业务收入 借；工程结算 贷；工程施工-合同成本 工程施工-合同毛利

Cactus：回复袁老师 反过来就是对的了嘛？

袁老师：回复Cactus是的啊

乘风破浪的黄喵喵?：回复bamboo老师 在建工程

bamboo老师：回复乘风破浪的黄喵喵?借：在建工程 贷：工程物资

乘风破浪的黄喵喵?：回复bamboo老师 如何结转成本？

bamboo老师：回复乘风破浪的黄喵喵?在建工程完工后转入固定资产 这里不需要结转成本啊

西丫丫：回复邹老师 好的，谢谢老师

邹老师：回复西丫丫不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢