爱阳：回复大海老师 我那样填可以吗？我都申报啦，

爱阳：回复大海老师 没有影响吧，老师

大海老师：回复爱阳那样填，主要部分也是在社保上，没有关系的。

琼琚：回复jollyliu老师 冲红凭证会计分录

jollyliu老师：回复琼琚同学，你好。将原来的未开票收入及成本红冲，借：银行存款/应收账款贷：以前年度损益调整-收入，应交税费-增值税；借：以前年度损益调整-成本贷：库存商品

琼琚：回复jollyliu老师 开票做账会计分录？

jollyliu老师：回复琼琚同学，你好。正常的会计分录

琼琚：回复jollyliu老师 申报表怎么填。税款在做未开票收入已交了

琼琚：回复jollyliu老师 小规模纳税人申报表怎么填

jollyliu老师：回复琼琚同学你好，找到你原来的申报表，在你填写无票收入的地方负数填写，再把正确的申报填写进去。因为我没看到表，可能说的不是太清晰，如果理解不了，你可以打税务咨询电话12366，会给你指导

协议班学员wb：回复家权老师 可是我没有 看到去年的利润分配 我这样写会有账目问题吗

家权老师：回复协议班学员wb那你怎么知道是分配去年的利润？

协议班学员wb：回复家权老师 我刚刚来公司 是领导说的这个费用是去年没有分配的分红 但是我在记账里没有找到未分配的相关登记科目

家权老师：回复协议班学员wb那你就查实以后再做哈，分红的分录就是那样

皮皮：回复小黎老师 除了使费用增加，提前开进项票进来，还有什么方法可以使税务减少吗

小黎老师：回复皮皮您好，税负减少要根据企业的经营项目针对性的提，比如有一些特殊行业的可以申请简易计税呀 比如说租赁业 一个业务可以分租赁，但是如果变为仓储服务，税率就明显下降 这个都是灵活变通的

皮皮：回复小黎老师 商贸行业税负控制到什么地步，是销售额的好多点还是？

皮皮：回复小黎老师 还有投资金融属于什么行业，

小黎老师：回复皮皮您好，这个税负控制到什么地步，没有唯一的答案，企业规模大小，新办企业还是老企业 这些都是不同的，要根据实际经营情况来判断的。投资金融属于服务行业

皮皮：回复小黎老师 有可以看讲税负的视频吗

小黎老师：回复皮皮您好，这个学堂没有专门讲的，有将课程的时候附带提的，你可以搜下齐红老师的

兴奋的唇彩：回复文老师 你好季度申报，和月报影响发票周期吗

文老师：回复兴奋的唇彩周期是不影响的，就是季度是按10万元一下减免增值税，月度是30万以下减免增值税

xl蔓：回复邹老师 两个业务是平行业务啊

邹老师：回复xl蔓你好，是平行业务 购进材料没有取得发票，贷方计入应付账款——暂估核算 而取得发票如果没有付款，就通过应付账款——某某公司核算

xl蔓：回复邹老师 谢谢老师

邹老师：回复xl蔓不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

为了宝宝而奋斗：回复宋生老师 基本上三年来的账都是这样错着记的 现在新会计接手 向改过来 但是工作量太大了 不可能每一个凭证都调一下 而且涉及到好几十家企业 可不可以算一个总数 比方说 其他应付款余额在借方的企业 算出一个总金额 比方说是100万 然后直接做一笔 借：应收账款 贷：其他应付款 以后收款的时候 直接 借：现金/银行存款 贷：应收账款 就不写明细了

为了宝宝而奋斗：回复宋生老师 我们现在会计的想法就是之前的账都不管了 说实话这些写错的基本都是卖票的虚假业务 她的想法是只留下真实的业务 算出真实的余额 其他的错的 就一直这样错着挂着账了 反正那些买票的企业也不会跟我们走账了 但是我总怕有人查账 这样会出问题

宋生老师：回复为了宝宝而奋斗您好！这个没办法了，要调就得一个个对应。 不是您处理的问题，你也不用太担心。被查也是直接责任人的关系大。

东老师：回复越越因为你考过注会以后一样还是没有工作经验的。

越越：回复东老师 可是考中级需要相关专业和工作经验啊~我并没有这些

东老师：回复越越我可以把相关要求发给你看看

越越：回复东老师 还有考了注会去求职会不会比考了中级去求职胜率大点？

东老师：回复越越你说的这个是正确的，但是注会的难度相当来，相当于也提升了不少呢。

越越：回复东老师 想问一下从事会计专业满5年是怎么界定的呢？有公司出具证明？还是需要其它什么资料？

东老师：回复越越这个第一看你的毕业证书，第二是单位盖章的工作证明

越越：回复东老师 毕业证书非相关专业的

越越：回复东老师 毕业十年了

东老师：回复越越非相关专业也是可以考的，不是要求必须相关专业。

东老师：回复越越而且注会难度也非常高，三年最少也需要三年才能考过。

越越：回复东老师 单位需要出具什么样的证明，能不能麻烦给个样本看看啊？

东老师：回复越越样本我这儿没有，就是让单位证明一下，某员工从什么时候起在我单位担任财务，一直够五年就行。

趁早：回复宁静老师 好的，谢谢老师

趁早：回复宁静老师 老师，广告费和租赁费都入销售费用吗？

宁静老师：回复趁早您好，为了销售发生的费用计入销售费用。

趁早：回复宁静老师 好的，谢谢老师啦

宁静老师：回复趁早不客气，感谢您选择会计学堂进行答疑。