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补缴上年社保会计分录
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 何芳 发表的提问：
是一般纳税人，汇算缴纳2016年社保，会计分录怎么做？补缴社保结算2016年社保
您好，分录，借；以前年度损益调整，贷：应付职工薪酬-社保。
1楼
2023-03-12 15:38:12
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 惠娟 发表的提问：
补缴2018年度社保费的会计分录怎么做？
社保分录，借；以前年度损益调整，贷；应付职工薪酬-社保，同进，借；应付职工薪酬-社保，贷：现金或者银行存款。
2楼
2023-03-12 16:56:13
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惠娟：回复紫藤老师 我能借：以前年度损益 贷：营业外支出吗？
2023-03-12 17:08:30
紫藤老师：回复惠娟不可以的，还要挂应付职工薪酬-社保
2023-03-12 17:30:00
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 萌哒哒的小萝卜 发表的提问：
社保来年补缴去年的基数的会计分录如何写
您好，借；应付职工薪酬-社保，贷：现金或者银行存款。计提时，借：管理费用-社保，或者以前年度损益调整，贷：应付职工薪酬-社保。
3楼
2023-03-12 18:06:46
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答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ SunshineGirl何倩 发表的提问：
社保年度合基数补缴会计分录整套怎么记
你好，补缴会计分录和正常缴纳是一样的性质。个人部分也是从工资里扣除的。
4楼
2023-03-12 19:17:38
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SunshineGirl何倩：回复答疑苏老师 那 分录怎么记
2023-03-12 19:34:08
答疑苏老师：回复SunshineGirl何倩你好，借  管理费用   贷 应付职工薪酬  -单位部分  借  应付职工薪酬-单位部分  其他应收款-个人部分  贷 银行存款
2023-03-12 20:01:17
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ apr???? 发表的提问：
补缴社保的会计分录怎么做？
你好 和正常缴纳社保一样的分录 然后补计提就可以了
5楼
2023-03-12 20:20:34
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 神奇小飞侠 发表的提问：
补缴五年前的社保费用，应怎么做会计分录呢
借：以前年度损益调整贷：其他应付款--社保
6楼
2023-03-12 21:33:26
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神奇小飞侠：回复袁老师 还有营业外支出，
2023-03-12 21:53:18
神奇小飞侠：回复袁老师 不做借 管理费用社保费， 营业外支出 滞纳金 贷 银行存款或库存现金了是吗
2023-03-12 22:21:43
袁老师：回复神奇小飞侠不用做的了，借：其他应付款--社保贷：银行存款
2023-03-12 22:43:05
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 欣然 发表的提问：
公司2018年补缴2017的社保5000元的会计分录怎么做，补缴给法人的
你好 借；以前年度损益调整 贷；应付职工薪酬-社保 借；应付职工薪酬-社保 贷；银行存款等科目
7楼
2023-03-12 22:34:01
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欣然：回复邹老师 那以前年度损益调整要不要转到未分配利润科目啊
2023-03-12 22:47:09
邹老师：回复欣然你好，需要结转到利润分配——未分配利润的
2023-03-12 23:03:00
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 谢叙 发表的提问：
补缴社保费用会计分录怎么写？
借：管理费用—社保费 贷：银行存款
8楼
2023-03-12 23:56:03
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范莹老师
职称：注册会计师
4.98
解题: 0.02w
引用 @ 燕子 发表的提问：
员工补缴社保应怎么做会计分录
单位承担的：借：管理费用 贷：应付职工薪酬--保险 个人承担的（从工资里扣的）：借：应付职工薪酬-工资，贷：其他应收款度（应收职工款项） 结算，借：应付职工薪酬--保险，其他应收款（应收职工款项） 贷：银行存款。
9楼
2023-03-13 01:07:19
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ smile 发表的提问：
现在补缴社保会计分录如何处理
跟正常的计提社保分录是一样的
10楼
2023-03-13 02:25:23
全部回复
smile：回复辜老师 那个人承担部分怎么扣除，之前已经发工资了
2023-03-13 03:07:01
辜老师：回复smile你可以在之后的工资里面扣除
2023-03-13 03:21:43
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 石竹 发表的提问：
给员工补缴上个月的社保如何写分录？补缴社保的时候还需要计提吗？
缴纳社保时 借：应付职工薪酬--社保 其他应付款--社保（个人负担部分的社保） 贷：银行存款 需要计提的
11楼
2023-03-13 03:22:32
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.98
解题: 14.48w
引用 @ 辛勤的书包 发表的提问：
医院补缴以前年度社保资金会计分录怎么做？公家部分
1、单位承担部分 借:以前年度损益调整 贷:应付职工薪酬 2、员工个人承担部分 借:应付职工薪酬 贷:其他应收款(应收职工款项) 借:应付职工薪酬 其他应收款(应收职工款项) 贷:银行存款 同时做结转分录 借:利润分配-未分配利润 贷:以前年度损益调整
12楼
2023-03-13 04:40:34
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 知识呗 发表的提问：
补缴以前年度的社会保险怎么做分录？
借；以前年度损益调整 贷；应付职工薪酬 借；应付职工薪酬 贷；银行存款
13楼
2023-03-13 05:42:32
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 燕子 发表的提问：
员工补缴社保金，应怎么做会计分录。
你好 之前计提了的吗
14楼
2023-03-13 07:12:09
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燕子：回复meizi老师 没有
2023-03-13 07:31:11
meizi老师：回复燕子你好 是好久的社保费 。 是2020年的吗 还是19年的
2023-03-13 07:55:59
燕子：回复meizi老师 请问在吗？
2023-03-13 08:23:48
meizi老师：回复燕子在的 你这个社保是好久的 这样好判断分录 是2020年的吗 还是19年的社保补缴纳
2023-03-13 08:45:56
燕子：回复meizi老师 是2020年的
2023-03-13 09:15:43
meizi老师：回复燕子你好 那你就做 借管理费用-社保贷应付职工薪酬-社保 缴纳：借其他应收款-个人社保 应付职工薪酬-社保贷银行存款 如果是补缴纳个人和单位部分的话
2023-03-13 09:30:48
燕子：回复meizi老师 补纳的
2023-03-13 09:55:39
meizi老师：回复燕子你好 看上面分录 上面就是补缴纳的分录哦。 你个人和单位部分补缴纳分录也是这样做的
2023-03-13 10:10:09
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 陌上花开 发表的提问：
您好，我公司第一次给员工上社保，缴纳社保的会计分录？计提社保的会计分录？
社保按下面这个图这个做，
15楼
2023-03-13 08:26:50
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陌上花开：回复maize老师 汪老师您好，小规模企业这月仅交了社保，其它什么费用收入都没有，我是做缴社保的分录和计提社保的分录，然后结账就行吗？
2023-03-13 08:50:13
maize老师：回复陌上花开还需要计提工资，这个对应有工资吧，那需要先计提工资，别的没有那就不做
2023-03-13 09:13:30
陌上花开：回复maize老师 不发工资。
2023-03-13 09:38:00
maize老师：回复陌上花开。。。。那先做工资计提，需要按权责发生制做计提，
2023-03-13 09:54:13
maize老师：回复陌上花开你们没有员工这样？那不计提
2023-03-13 10:12:02
陌上花开：回复maize老师 给法人的爱人上的社保，不发工资，社保全费用自己交
2023-03-13 10:27:16
maize老师：回复陌上花开那这个只做社保分录，别的不做吧
2023-03-13 10:55:20
maize老师：回复陌上花开社保全费用自己交 全额自己交这个是违法，这个之前有学员问过税局，
2023-03-13 11:14:31
陌上花开：回复maize老师 那不发工资，向对方借款不违法吧
2023-03-13 11:25:34
maize老师：回复陌上花开可以，但是这个社保全费用自己交 这个不合理
2023-03-13 11:50:48
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