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快账
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帖子
应收账款初级会计科目
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江老师
职称:
高级会计师,中级会计师
4.98
解题:
6.75w
引用 @
回忆的沙漏
发表的提问:
老师你好,期初建账套科目余额期初数应收账款应付账款二级科目有期初余额要怎么填写
这个直接初始化,新增二级科目,进行初始化
1楼
2023-03-12 16:23:31
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回忆的沙漏:
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江老师
就是都不填数据直接初始化吗
2023-03-12 16:39:59
回忆的沙漏:
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江老师
不填所有的科目余额数据直接启用财务系统吗
2023-03-12 16:51:34
江老师:
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回忆的沙漏
这个是刚成立的公司,就是没有期初数据,如果经营了几年,这个初始化是中途建账,肯定会有期初数据的。
2023-03-12 17:07:32
回忆的沙漏:
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江老师
不是刚成立的公司
2023-03-12 17:23:02
回忆的沙漏:
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江老师
是刚从代理公司接回来的数据,从1月份开始建账,怎么取数?
2023-03-12 17:34:27
江老师:
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回忆的沙漏
是的,肯定会存在期初数据,如2020年1月1日的数据,就不全是0的
2023-03-12 17:53:21
回忆的沙漏:
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江老师
19年期末有数据
2023-03-12 18:20:36
回忆的沙漏:
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江老师
然后建账启用日期是今年1月
2023-03-12 18:32:44
江老师:
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回忆的沙漏
是的,19年期末有数据,就是2019年12月31日的数据就是2020年1月1日初始化的数据。
2023-03-12 18:52:54
回忆的沙漏:
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江老师
那应收应付的二级科目没有怎么设置呢
2023-03-12 19:06:24
江老师:
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回忆的沙漏
直接在初始化里面新增科目
2023-03-12 19:35:48
回忆的沙漏:
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江老师
2023-03-12 19:58:57
回忆的沙漏:
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江老师
这个怎么新增?
2023-03-12 20:26:04
江老师:
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回忆的沙漏
你直接在会计科目那里新增就可以了,比如说1级科目代码1001,哪你把2级科目代码写成1001.01就可以了
2023-03-12 20:38:09
回忆的沙漏:
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江老师
是在核算科目里新增吗
2023-03-12 20:49:40
江老师:
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回忆的沙漏
就是直接在会计科目中新增。
2023-03-12 21:10:57
回忆的沙漏:
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江老师
好的谢谢老师
2023-03-12 21:24:48
江老师:
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回忆的沙漏
祝学习进步,工作顺利
2023-03-12 21:41:45
小云老师
职称:
中级会计师,注册会计师
4.99
解题:
6.29w
引用 @
小包zonga
发表的提问:
老师,之前会计做账应付账款只有一级科目,明细在应收应付往来管理。现在只有科目余额表中应付账款一级科目,明细账也只有一级科目,应付账款二级科目明细余额要在哪里看
你好,之前没做就没有,你可以把往来管理打出来看
2楼
2023-03-12 17:30:14
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小包zonga:
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小云老师
往来管理可以看应付账款2级科目的余额吗
2023-03-12 17:44:08
小云老师:
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小包zonga
你不是说明细在往来管理里吗
2023-03-12 17:58:07
宇飞老师
职称:
中级会计师,税务师,注册会计师
4.99
解题:
1.4w
引用 @
????千与千寻????龙猫
发表的提问:
老师好,请问今年初级考试,应收款项包括什么科目?
你好,应收款包括其他应收款和应收账款、应收票据、应收利息以及应收股利。
3楼
2023-03-12 18:30:16
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????千与千寻????龙猫:
回复
宇飞老师
好的,非常感谢
2023-03-12 18:56:13
宇飞老师:
回复
????千与千寻????龙猫
还包括预付账款科目
2023-03-12 19:22:15
小云老师
职称:
中级会计师,注册会计师
4.99
解题:
6.29w
引用 @
小小刘
发表的提问:
老师,初级会计实务考试中不定项选择的合同负债属于预收账款吗?应收账款项目借方余额应该是应收账款科目借方加上合同负债科目借方余额吗?
你好,不属于,这些都是不同的科目,合同负债也有单独的项目
4楼
2023-03-12 19:54:07
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maize老师
职称:
初级会计师,中级会计师
5.00
解题:
18.13w
引用 @
葡萄
发表的提问:
请问一下,期初建账,比如应收账款明细科目有余额,需要填吗?明细科目余额累计金额需等于应收账款一级科目吗
你好,这个有余额需要输入,明细科目余额累计金额需等于应收账款一级科目 需要
5楼
2023-03-12 20:56:14
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葡萄:
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maize老师
老师,应收账款余额在借方是负数是应该相减吧?在贷方负数是应该相加吧?
2023-03-12 21:26:59
maize老师:
回复
葡萄
你直接取期末数看明细啊,明细他如果是贷方的话。那这个负数,a1000b应收是-100合计应收借方900
2023-03-12 21:50:08
葡萄:
回复
maize老师
老师请问一下,累计余额跟总账都能对上就OK吧,资产负债表的数据是一级科目的数据吗?
2023-03-12 22:06:15
maize老师:
回复
葡萄
“预收款项”项目=(应收账款+预收账款)明细贷余 应收账款 =(应收账款+预收账款)明细账借方余额-坏账准备 你好按这个取数
2023-03-12 22:27:16
葡萄:
回复
maize老师
老师根据那个余额表试算是平衡了,但跟他们发的2019年财务报表不一致,,差额就是往来金额,我需要把其中的差额调一下吧?
2023-03-12 22:48:29
maize老师:
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葡萄
这个资产负债表他不是就取期末数,他是有重分类的。这个对应这个之前资产负债表是不是重分类了?
2023-03-12 23:09:39
葡萄:
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maize老师
不是老师,应该是硬调的,调表不调账,
2023-03-12 23:25:48
葡萄:
回复
maize老师
我根据余额表数据已经试算平衡,但跟他们发的财务报表不一致,证明是硬调的?
2023-03-12 23:49:36
葡萄:
回复
maize老师
老师如果硬调的话,能不能把往来科目的金额都加上老板的名字,把差额挂在他头上?不然永远不平,你觉得呢?[呲牙]
2023-03-13 00:14:46
maize老师:
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葡萄
你去看一下我发的这个公式看一下你们之前的资产负债表,是不司按这个公式取数的。
2023-03-13 00:43:02
QQ老师
职称:
中级会计师
4.98
解题:
9.02w
引用 @
奶茶
发表的提问:
2017年年度结转2018的年初数后,2018年做账时在应收账款下面新设二级科目(以前没有)。后修改2017年会计分录,现在重新结转2018年的年初数,2017应收账款的金额结转不到2018年,该怎么办呢?(麻烦具体一些,谢谢)
你好!什么软件?可以按原来的转过来,在做分录调整的二级科目
6楼
2023-03-12 22:25:56
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老王老师
职称:
,中级会计师
4.98
解题:
0.61w
引用 @
? 倾弋
发表的提问:
应收账款下面设置个人和客户两个二级科目,然后设置辅助核算客户往来,那么1、在明细科目里面是反应应收账款-个人和应收账款-客户两个的明细吗?那怎么看具体某个客户下面的帐呢?2、老师说如果提前设置了期初余额了,如果后来增加了其他客户,就可以直接在客户档案增加,而不会导致增加不了科目,这个就是为什么不直接设置应收账款-某某公司,而需要设置应收账款-客户的原因吗?
您好,1、在明细科目里面,是反应应收账款-个人和应收账款-客户两个的明细,在辅助账里看具体某个客户下面的帐。2、是的。
7楼
2023-03-12 23:40:07
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俞老师
职称:
注册会计师,中级会计师,初级会计师,税务师
4.95
解题:
0.71w
引用 @
????
发表的提问:
老师,请问老师在初级会计实务中讲的收对收,付对付的意思是什么呢?还有就是,是不是有一些企业是不设置预收预付账款科目,将预收预付账款科目的借方和贷方金额分别对应的计入应收应付的借方贷方金额呢?是什么样的企业不设置预收预付科目呢?
收对收 即应收对预收 付对付 即应付对预付 有些小公司只有应付账款,应收账款!
8楼
2023-03-13 00:57:00
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王雁鸣老师
职称:
中级会计师
4.99
解题:
10.37w
引用 @
江湖小虾
发表的提问:
老师,你好!坏账准备在设置会计科目时是放在资产类科目里作一级科目还是放在应收账款下,设为应收账款的二级明细科目呢?
您好,坏账准备在设置会计科目时是放在资产类科目里作一级科目。
9楼
2023-03-13 02:03:22
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李爱文老师
职称:
会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题:
0w
引用 @
安晴
发表的提问:
在初级会计实务中“某企业\"坏账准备-应收账款\"科目贷方余额为30万元;”这句话怎么理解?
计提应收账款的坏账准备 借:资产减值损失 贷:坏账准备 因此是贷方余额 另外计提坏账准备有“应收账款”与“其他应收款”科目
10楼
2023-03-13 02:58:11
全部回复
安晴:
回复
李爱文老师
@李爱文老师:只要出现“某企业 坏账准备~应收账款 科目贷方或借方余额xx万元”这样的字眼,就表示是在计提坏账吗?有没有可能是收回已转销的坏账?这种情况?
2023-03-13 03:22:49
李爱文老师:
回复
安晴
表示计提坏账 就是我写的分录 只是他区分了计提应收账款的坏账准备计入“坏账准备——应收账款”科目了
2023-03-13 03:37:17
安晴:
回复
李爱文老师
@李爱文老师:老师,计提坏账,只要写坏账准备贷方30万元即可,为什么要加后缀“应收账款”呢?
2023-03-13 03:54:17
李爱文老师:
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安晴
就是计提的应收账款的坏账准备,用二级科目进行区分
2023-03-13 04:21:25
仁木老师
职称:
中级会计师,初级会计师,注册会计师
4.87
解题:
0.03w
引用 @
果然
发表的提问:
请问老师有对初级会计实务的全部会计科目有进行分类和归集?
同学,您好,可以按照这个来。
11楼
2023-03-13 03:53:45
全部回复
宋生老师
职称:
注册税务师/中级会计师
4.99
解题:
29.27w
引用 @
欢呼的火车
发表的提问:
应收账款 预收账款 应付预付中有二级科目怎么录入起初设置
您好!二级科目你可以修改和增加的
12楼
2023-03-13 04:56:59
全部回复
吴月柳
职称:
会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题:
3.57w
引用 @
妮子
发表的提问:
我在练习全盘账实操-深圳广硕电子有限公司--账套-期初设置-增加会计科目-增加应收账款-国内/国外二级科目时为什么增加不进去的,我又没有输错,就是增加不进去,老提示错误 还有应付账款,增加二级科目时,国内/国外这个二级科目也增加不过去的,求解答
你好,你先把1122修改为辅助核算再增加
13楼
2023-03-13 06:15:45
全部回复
妮子:
回复
吴月柳
改了啊,在辅助核算下面选项里,勾选了客户,还是提示编辑失败,该答案不存在该科目
2023-03-13 06:38:29
妮子:
回复
吴月柳
老师,我添加成功了,谢谢
2023-03-13 07:06:34
吴月柳:
回复
妮子
好的,不客气
2023-03-13 07:21:36
靖曦老师
职称:
高级会计师,初级会计师,中级会计师
4.91
解题:
0.71w
引用 @
李菲
发表的提问:
全盘账中会计科目设置中应收账款和应付账款的二级科目国内和国外怎么录不了?
从设置里面看一下
14楼
2023-03-13 07:24:06
全部回复
宋生老师
职称:
注册税务师/中级会计师
4.99
解题:
29.27w
引用 @
smile
发表的提问:
其他应收款 需要设置什么核算项目吗?现在设置会计科目 初始化 其他应收款科目需要设置核算项目吗?还是直接二级科目就好?
您好!直接用二级科目就行了。当然你也可以设置项目。
15楼
2023-03-13 08:50:10
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