萌哒哒的小萝卜：回复陈静老师 这个不能做公司成本吗，我看视频真账实操，就直接，做成 借：主营业务成本-咨询费 贷：银行存款

陈静老师：回复萌哒哒的小萝卜你好，也可以做成成本的。

萌哒哒的小萝卜：回复陈静老师 服务业，到底怎么确定成本呢

陈静老师：回复萌哒哒的小萝卜你好,按实际发票数确认成本就行.

萌哒哒的小萝卜：回复陈静老师 服务业，就直接做 借：主营业务成本-咨询费，贷：银行存款 不动结转成本喔。

陈静老师：回复萌哒哒的小萝卜你好，是的，你的理解正确。

王培娟：回复佟老师 还有什么不一样？是不是不能开运输运费发票？

佟老师：回复王培娟不是的，你提供哪种服务就可以开具哪种发票

向阳の花：回复邹老师 老师，名称开的咨询服务费没有关系吗？

邹老师：回复向阳の花你好，最好是开具内容为 继续教育服务费的发票

向阳の花：回复邹老师 但是发票已经开来了，做进去也可以是吧？

邹老师：回复向阳の花你好，问题不大，但是最好是 继续教育服务费的发票

向阳の花：回复邹老师 老师，如果是那种咨询费的话是不是要附协议的？

邹老师：回复向阳の花你好，最好是有培训协议证明

王晓容：回复玲老师 是的

王晓容：回复玲老师 有的不是 有的是

玲老师：回复王晓容不是职工的 借 主营业务成本贷银行存款 职工的： 1、计提工资、社保和公积金时: 借:各种费用一工资 一社保( 公司负担) 一公积金(公司负担) 贷:应付职工薪酬一工资 一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 2、支付员工工资: 借:应付职工薪酬-工资 贷:银行存款， 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金( 个人负担) 应交税费一应交个人所得税 3、支付社保、公积金及个税: 借:应付职工薪酬一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金(个人负担) 应交税费一应交个人所得税 贷:银行存款

王晓容：回复玲老师 老师不是职工的员工要让对方开票来公司领工资吗？

玲老师：回复王晓容对的 不是职工的员工要让对方开票来公司领工资

王晓容：回复玲老师 老师，我不知道职工保洁阿姨的工资记哪个费用？又不是管理费用更不是销售费用

玲老师：回复王晓容记成本里 借劳务 成本贷应付职工薪酬

王晓容：回复玲老师 记成本最后是不是都跟费用一样的自动结转？还是要自己手工录入？我是财务软件做账的

王晓容：回复玲老师 开票来领工资就意味着要报个税劳务费，上缴20%的个人所得税，工人都不愿意。 老师有没有什么办法？

玲老师：回复王晓容你好 期末， 借主营业务成本贷劳务 成本这个手动写分录 损益 科目自动结转

王晓容：回复玲老师 老师劳务的一级科目是什么？

玲老师：回复王晓容劳务 成本就是一级科目 相当于工业企业的生产成本

桃子* ：回复方老师 付给对方的，是其他应收款？

方老师：回复桃子* 是的。 你也可以直接借管理费用—咨询费 贷银行存款 发票回来附在凭证后面。

（立秋）：回复邹老师 财务软件没有要怎么填呢

邹老师：回复（立秋）你好，那就填写无，或者手工帐

一粒麦子：回复maize老师 公司2019年成立，一直没有进行会计制度备案，还有老师你还没有告诉我核算方式选哪个

maize老师：回复一粒麦子按你们实际选择的，独立核算自负盈亏是企业或经济组织实行独立经营、独立核算，对自己的经营成果好坏及盈亏承担全部或相应的经济责任的一种经营原则。市场经济的必然产物，企业作为独立的经济法人的重要标志。 “统负盈亏”相对于“自负盈亏”而言,由上级公司或母公司对子公司的盈亏负责。 上级公司或者母公司对自己所做事情负责。上级公司或者母公司负责盈利和亏损。上级公司或者母公司对自己的经营成果好坏及盈亏承担全部或相应的经济责任的一种经营原则

maize老师：回复一粒麦子去找说明给你了，这个

maize老师：回复一粒麦子你啥都没有说，不知道你们啥情况

一粒麦子：回复maize老师 我们没有什么母公司的，那我是不是选择独立核算自负盈亏

maize老师：回复一粒麦子是的，可以选择这个，

一粒麦子：回复maize老师 老师，那我给你说明一下情况，就是我们是有限公司，公司去年5月份成立，做淘宝店铺的，今年五月才招会计就是我，我来上班以后老板才买了金蝶财务软件，以前他们不懂然后一直是0申报，但实际他们是从去年就有了收入的，由于时间问题，我把去年的款都放了预收，今年一月全部转为了收入，之后我发现他们并没有进行财务制度备案，现在我来备案

一粒麦子：回复maize老师 所以我就不知道我财务制度的有效期该怎么选择，是选择从开业起吗

maize老师：回复一粒麦子之前没有备案，就选择现在这个日期，要是选择之前，那之前那个财务报表需要 补上了

一粒麦子：回复maize老师 那是选择2020年1月到2020年12月，还是2020年5月-2020年12

maize老师：回复一粒麦子是2020年5月-2020年12 你之前没有做，你这个选择这个是选择2020年1月到2020年12月 原则是需要1季度申报需要补上这个

一粒麦子：回复maize老师 我是要去更正申报第一季度的，只是还没做好账

一粒麦子：回复maize老师 老师那下面图片中的这个财务制度我没有看到小企业会计 是不是不用选呢

一粒麦子：回复maize老师 老师就是说我不想报送以前的财务报表的话，我可以选择启用日期是5月，我选择5月，只是针对报表，但是不影响我去更正申报对吗

maize老师：回复一粒麦子后面下拉或者是搜索关键字，那这个有效期选择这个2020年1月到2020年12月 公司去年5月份成立 这个去税局做税种核定几时，这个去年5月原则是选择这个，

一粒麦子：回复maize老师 这个去年5月原则选这个是什么意思

一粒麦子：回复maize老师 还有我搜索没有小企业会计，只有企业财务通则，这个我要选吗

maize老师：回复一粒麦子根据你税种核定书上面有效期选择的这个 。企业会计准则有没有?

一粒麦子：回复maize老师 没有，只有企业财务通则

maize老师：回复一粒麦子你们公司做啥的，不是上面写那些行业，就选择这个吧企业财务通则

一粒麦子：回复maize老师 老师，你的意思是原则上日期应该选择2019年5到2020年12

一粒麦子：回复maize老师 我们是做淘宝网店的

maize老师：回复一粒麦子是的，不管是做啥的，从事生产、经营的纳税人自领取税务登记证件之日起15日内将其财务、会计制度或财务、会计处理办法报送税务机关备案时使用

左岸：回复佟老师 但是开具发票是我这里开，就怕到时候开错发票税局找我麻烦老师

佟老师：回复左岸不会的，只要税率，税目对了，不会有麻烦的

A????攸琪 ྀི：回复meizi老师 没有会展服务的经营范围，对吧？所以不能开？

meizi老师：回复A????攸琪 ྀི嗯 是的 你要有其他会展服务类的范围可以开的

A????攸琪 ྀི：回复meizi老师 老师，广告业是不包含会展服务的，还是？

meizi老师：回复A????攸琪 ྀི你好 广告业包括广告服务、广告制作等 这个你如果想开的话 最好跟税局确定下你们的经营范围是否可以开

A????攸琪 ྀི：回复meizi老师 好的，谢谢老师

meizi老师：回复A????攸琪 ྀི不客气的 帮到你就好

李慧玲：回复maize老师 税务和工商都要去，是吗

maize老师：回复李慧玲经营范围没有去增加经营范围 去增加税种核定 ，是的，

风调雨顺：回复轶尘老师 一人有限公司，不是每年都要审计吗？

轶尘老师：回复风调雨顺每年的六月三十号之前。也就是工商年审之前。