担保公司会计怎么做账

冰儿老师

职称：中级会计师

4.99

解题: 0.27w

借管理费用；贷银行存款

全部回复

Vanyer：回复冰儿老师老师你这太简单了吧

2023-03-13 12:00:02

Vanyer：回复冰儿老师要来个一整套的吧

2023-03-13 12:20:56

Vanyer：回复冰儿老师这么回答我也会

2023-03-13 12:40:59

冰儿老师：回复Vanyer缴纳时：借：应付职工薪酬--社会保险费（单位部分）其他应收(付)款--社会保险费（个人部分）贷：银行存款计提时借：管理费用--社会保险费（单位部分）贷：应付职工薪酬--社会保险费（单位部分）发放工资时：借：应付职工薪酬--工资（应发数）贷：其他应收(付)款--社会保险费（个人部分）库存现金（实发数）

2023-03-13 13:07:37

Vanyer：回复冰儿老师个人部分也是要记录管理费用的，老师你写错了吧，不需要计其他因收款，因为都是公司

2023-03-13 13:22:57

Vanyer：回复冰儿老师公司承担

2023-03-13 13:35:42

Vanyer：回复冰儿老师比如我工资是5万，社保个人321，企业685.44要怎么做分录

2023-03-13 13:59:26

Vanyer：回复冰儿老师老师个人社保部分由公司承担的会计分录怎么做,公司685.44。个人321.3。具体怎么做分录

2023-03-13 14:12:06

冰儿老师：回复Vanyer缴纳时：借：管理费用321+685.44 贷：银行存款发放工资时：借：应付职工薪酬--工资50000 银行存款 50000

2023-03-13 14:26:49

江老师

职称：高级会计师,中级会计师

4.98

解题: 6.75w

按员工的性质计入一级费用科目，如管理人员计入管理费用，二级科目是社保费

全部回复

职称：

解题:

补充：代缴社保的员工不属于本公司员工，相当于借助我们公司帮助代缴，这样的话代缴人员转入社保款改怎么做账？这样对公司存在风险吗？是不是代缴人员转入的社保款必须转公司对公账户？

全部回复

：回复Miss-Chen学员你好，缴纳社保时：借：应付职工薪酬-社保费（公司承担部分）其他应收款-社保费（个人承担部分）贷：银行存款发放工资时：借：应付职工薪酬-职工工资贷：银行存款其他应收款-社保费（个人承担部分）应交税费-应交个人所得税

2023-03-13 15:02:37

张艳老师

职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师

4.99

解题: 6.07w

借：应付职工薪酬--社保费（单位负担部分）营业外支出--个人社保支出贷：银行存款

全部回复

Vanyer：回复张艳老师公司承担的个人部分计营业外支出吗

2023-03-13 15:50:52

张艳老师：回复Vanyer是的，也可以计入管理费用，但是所得税汇算清缴时，都是要纳税调增的

2023-03-13 16:17:32

Vanyer：回复张艳老师谢谢

2023-03-13 16:32:45

张艳老师：回复Vanyer不客气的，祝您学习愉快，工作顺利，如果您对我的解答满意，请给老师一个五星评价，非常感谢！

2023-03-13 16:53:42

许老师

职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师

4.99

解题: 3.72w

同学你好！这个的话计入管理费用-担保费的哦

全部回复

原来你在这里：回复许老师请问老师不是资本化计入在建工程吗？

2023-03-13 17:24:37

许老师：回复原来你在这里这个不是哦资本化是建设过程中支付的利息这个并不是利息哈

2023-03-13 17:50:31

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