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公积金会计凭证怎么写
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月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ Queen 发表的提问：
老师，计提公积金和社保凭证怎么做？
你好 借：管理费用 贷：应付职工薪酬 借：应付职工薪酬 贷：其他应付款-个人社保、公积金 缴纳社保 借：其他应付款-个人社保 管理费用-个人社保 贷：银行存款 公积金 借：其他应付款-公积金 管理费用-公积金 贷：银行存款
16楼
2023-03-13 12:03:38
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Queen：回复月月老师 老师，我们公司18年的公积金一年都没帮员工交过，也不知道多少钱，现在补做18年的账，但公积金可以做暂估吗？如果可以，这个分录怎么做？
2023-03-13 12:16:59
月月老师：回复Queen你好，你就交多少做多少就行了。
2023-03-13 12:29:12
Queen：回复月月老师 问题是，公司到现在也没交，不知道多少钱
2023-03-13 12:40:38
月月老师：回复Queen你好，那就不填，交了再填，你计提以后也要纳税调增。
2023-03-13 13:06:44
Queen：回复月月老师 18年的社保也是19年5月刚交完，也就是说，18年社保在12月份我也不要帮他计提了吗？
2023-03-13 13:36:32
月月老师：回复Queen你好，18年的社保如果交过了，可以计提并税前扣除的。
2023-03-13 13:55:57
Queen：回复月月老师 老师，今年5月补交18年一年的社保62874.6包括个人个公司，做工资的分录我是按照，银行流水来做的(这个里面已经扣除了个人公积金和个人社保的钱)，薪资统做 借：管理费 —职工薪酬 贷：银行存款 1，我这样做对吗？ 2,我现在要单独计提社保这个凭证要怎么做？
2023-03-13 14:17:51
月月老师：回复Queen你好，扣除个人部分的社保和公积金，你做这个分录了吗 借：应付职工薪酬 贷：其他应付款—个人社保、公积金 单独计提社保 借：管理费用 贷：应付职工薪酬 借：应付职工薪酬 贷：其他应付款—个人部分 缴纳社保 借：其他应付款—个人部分 管理费用—个人部分 贷：银行存款
2023-03-13 14:29:56
Queen：回复月月老师 我没帮他们做，直接按照他们银行流水做的，（老板说18年虽然没有帮员工交社保，和公积金，但他们钱都被扣了） 我现在是不是还要补做一个分录 借：应付职工薪酬—工资 贷：其他应付款—社保
2023-03-13 14:43:37
月月老师：回复Queen你好，是这样的，你的理解很正确。
2023-03-13 15:13:27
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ Aling 发表的提问：
会计凭证怎么装订？会计凭证封面怎么写？
你好，可以用包角法，可以百度学习操作视频，封面写上名称期间凭证号就可以
17楼
2023-03-13 13:26:43
全部回复
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 一一 发表的提问：
支付6月份公积金800元怎样写记账凭证？
你好，借 管理费用公积金 贷应付职工薪酬 借 应付职工薪酬 贷 银行存款
18楼
2023-03-13 14:56:01
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.28w
引用 @ 崔敏 发表的提问：
请问老师 计提公积金用什么凭证
您好！这个您是说分录吗？
19楼
2023-03-13 15:57:05
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 71.01w
引用 @ 麥芽餹 发表的提问：
公司计提工资和社保公积金如何做会计凭证，然后发放的时候如何做会计凭证？
计提借管理费用-工资/社保/公积金（单位负担的） 贷应付职工薪酬-工资/社保/公积金（单位负担的） 发工资 借应付职工薪酬-工资 贷其他应付款/其他应收款（个人负担的） 应交税费-个税 银行存款 缴纳社保 借应付职工薪酬-社保/公积金（单位负担的） 其他应收款/其他应付款（个人负担的） 贷银行存款
20楼
2023-03-13 16:58:18
全部回复
麥芽餹：回复郭老师 我们公司本月实际支付员工工资71195.26，然后社保公司负担13609.9，个人负担4391.8，公积金公司负担2450，个人负担2450，能帮我坐下分录吗，我怎么都做不平，谢谢
2023-03-13 17:20:22
郭老师：回复麥芽餹借管理费用工资71195.26加上4391.8贷应付职工薪酬工资。
2023-03-13 17:41:47
郭老师：回复麥芽餹借管理费用社保贷、应付职工薪酬、社保13609.9
2023-03-13 18:03:28
郭老师：回复麥芽餹借应付职工薪酬工资71195.27加上4391.8 贷银行存款71195.26 其他应付款，个人承担的社保4391.8
2023-03-13 18:28:02
郭老师：回复麥芽餹借应付职工薪酬、社保、 其他应付款、个人负担的社保 贷，银行。
2023-03-13 18:43:20
麥芽餹：回复郭老师 第一笔分录个人负担部分也计入管理费用吗？
2023-03-13 19:10:52
麥芽餹：回复郭老师 我一直不明白的就是这个个人部分也计入管理费用吗？
2023-03-13 19:33:20
郭老师：回复麥芽餹是的是的，做到工资里面从工资里扣除，发工资的少给人家。
2023-03-13 19:50:31
麥芽餹：回复郭老师 好的，明白了，谢谢老师
2023-03-13 20:16:09
郭老师：回复麥芽餹不要客气，工作愉快。
2023-03-13 20:39:17
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