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工资表如何做会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 枫 发表的提问：
收回多发工资，如何做会计分录
你好，收回多发工资就做发放工资相反分录就是了 借；银行存款等科目，贷；应付职工薪酬 ——工资
16楼
2023-03-14 02:33:34
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枫：回复邹老师 多计提的费用不冲减吗
2023-03-14 02:50:57
邹老师：回复枫你好，如果之前也多计提了，那就需要把多计提的冲销的
2023-03-14 03:04:16
邹老师：回复枫把多计提的冲销分录是 借；应付职工薪酬，贷；管理费用等科目
2023-03-14 03:29:43
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 冬日 发表的提问：
涉及表外资金业务的会计分录如何做？
你好，具体是什么业务
17楼
2023-03-14 03:25:07
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冬日：回复邹老师 我们公司是做网络平台的，类似京东和天猫，只是行业不同而已，我们与金融公司合作，为我们平台上的供应商提供融资服务，也就是供应链金融业务。
2023-03-14 03:54:44
邹老师：回复冬日你好，需要知道具体业务，才好作出分录的 表外资金是什么经济业务
2023-03-14 04:14:33
冬日：回复邹老师 我举个例子说明吧：供应商甲与客户乙在平台达成商品交易，供应商甲因资金周转需要用未到账期客户乙的货款50万的质权申请融资，金融公司A通过平台向供应商甲收取手续费1万后将49万融资给供应商甲，账期届满客户乙将50万货款支付给金融公司A，金融公司A支付平台2000元佣金。这个业务，作为平台来说，会计分录如何做？谢谢
2023-03-14 04:44:05
邹老师：回复冬日借；其他应收款 49 贷；银行存款 借；银行存款 50 贷；其他应收款 主营业务收入 应交税费
2023-03-14 05:01:27
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 青 发表的提问：
员工罚款在工资表里面扣除，如何计提会计分录？
你好，根据扣除罚款之后的金额做计提工资分录 借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬
18楼
2023-03-14 04:54:54
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青：回复邹老师 借 ：其他应收款-** 贷：应付职工薪酬 可以这样吗？
2023-03-14 05:09:08
邹老师：回复青你好，不需要对罚款部分做计提分录的
2023-03-14 05:32:36
青：回复邹老师 好的
2023-03-14 06:00:05
邹老师：回复青祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-03-14 06:25:58
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 学使劲学 发表的提问：
工资计提和缴纳的会计分录如何做？
你好 计提，借；管理费用等科目 ， 贷；应付职工薪酬—工资 支付，借；应付职工薪酬—工资 ， 贷；银行存款等科目
19楼
2023-03-14 05:47:14
全部回复
学使劲学：回复邹老师 好的，谢谢老师
2023-03-14 06:09:02
邹老师：回复学使劲学不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-03-14 06:33:39
老王老师
职称：,中级会计师
4.98
解题: 0.61w
引用 @ cherry 发表的提问：
外资代表处没有收入，增值税如何做会计分录呢，需要计提吗。总部汇款作为代表处的经费，如何做会计分录呀。
您好，没有收入的话，如果是一般纳税人，有进项增值税专用发票的话，也需要分离出来的。总部汇款作为代表处的经费，一般情况下，做实收资本，或者其他应付款处理。借；银行存款，贷；实收资本，或者其他应付款。
20楼
2023-03-14 07:09:39
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cherry：回复老王老师 是小规模纳税人，没有收入，怎么做增值税分录呢，一直做账做不平
2023-03-14 07:54:32
cherry：回复老王老师 另外，总部汇款，借:银行存款，贷:其他应付款的话，发生费用时，应该做借:管理费用，贷:银行存款，其他应付款怎么做结转呢，不然会一直挂在其他应付上，越来越大
2023-03-14 08:24:18
老王老师：回复cherry您好，小规模纳税人，没有收入，就不需要做增值税分录了。
2023-03-14 08:38:00
cherry：回复老王老师 麻烦老师也回答一下上面其他应付款如何结转的问题，谢谢
2023-03-14 08:57:55
老王老师：回复cherry您好，其他应付款，等单位有钱了，还回去就行了，借；其他应付款，贷：现金或者银行存款。
2023-03-14 09:14:04
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