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结转的会计分录怎么写
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 蝈蝈 发表的提问：
人工费的计提到结转会计分录怎么写
借；劳务成本 贷；应付职工薪酬 借；主营业务成本 贷；劳务成本
16楼
2023-03-14 02:46:54
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 70.99w
引用 @ Zzzm 发表的提问：
会计 结转本月增值税 会计分录怎么写？
借应交税费-应交增值税-销项50000 贷应交税费-应交增值税-转出未交 应交税费-应交增值税-进项24800 借应交税费-应交增值税-转出未交增值税50000-24800 贷应交税费-未交增值税
17楼
2023-03-14 04:14:36
全部回复
Zzzm：回复郭老师 这么写吗？
2023-03-14 04:37:29
郭老师：回复Zzzm不是 进项销项分别结转到转出未交增值税科目
2023-03-14 04:57:27
Zzzm：回复郭老师 未交增值税和进项税都在贷方
2023-03-14 05:17:32
Zzzm：回复郭老师 图片我写错了
2023-03-14 05:35:35
Zzzm：回复郭老师 只有销项税在借方
2023-03-14 05:49:21
郭老师：回复Zzzm未交增值税是二级科目
2023-03-14 06:02:55
Zzzm：回复郭老师 怎么写呢？
2023-03-14 06:28:41
郭老师：回复Zzzm借应交税费-应交增值税-销项50000 贷应交税费-应交增值税-转出未交 应交税费-应交增值税-进项24800 借应交税费-应交增值税-转出未交增值税50000-24800 贷应交税费-未交增值税
2023-03-14 06:49:31
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 辉辉 发表的提问：
结转利润会计分录是怎么写的，谢谢
你好 借；本年利润 ，贷；利润分配——未分配利润 或相反分录
18楼
2023-03-14 05:23:51
全部回复
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 小張哎. 发表的提问：
结转损益类账户的会计分录怎么写？
同学您好您好，把收入成本费用科目转到对应的相反的科目里面去，最终的借贷差额是本年利润
19楼
2023-03-14 06:46:33
全部回复
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ look 发表的提问：
老师，结转增值税的会计分录怎么写
你好，借应交税费-应交增值税-销项税额 借（进项税额转出） 贷（进项税额） 贷应交税费-应交增值税-转出未交增值税 然后，借应交税费-应交增值税-转出未交增值 贷应交税费-未交增值税
20楼
2023-03-14 07:43:19
全部回复
look：回复徐阿富老师 老师第一个分录有点不理解
2023-03-14 07:56:55
徐阿富老师：回复look你好，把贷方余额转借方，借方转贷方，这样子目就平了
2023-03-14 08:15:24
look：回复徐阿富老师 借:应交税费-待认证进项税额 贷:应交税费_应交增值税（进项税额） 借:应交税费_应交增值税（销项税额） 贷:应交税费_应交增值税（进项税额）） 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 然后， 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值 贷:应交税费-未交增值税
2023-03-14 08:26:51
look：回复徐阿富老师 这样做对吗？
2023-03-14 08:42:30
徐阿富老师：回复look你好，有待认证进项的要先转入进项税额，明细账上进项税额发生额要和认证的进项税额核对一致才是，其他的这些对的，和我的一样的
2023-03-14 09:02:57
look：回复徐阿富老师 老师，我这个月进项票认证多了，有留抵税额那我要怎么出分录的……
2023-03-14 09:15:57
徐阿富老师：回复look你好，如果进项大于销项不交税的，那么把贷 应交税费-应交增值税-转出未交增值税这个改为 借应交税费-应交增值税-转出多交增值税，这也就好
2023-03-14 09:43:10
look：回复徐阿富老师 1、借:应交税费-待认证进项税额 贷:应交税费_应交增值税（进项税额） 2、借:应交税费_应交增值税（销项税额） 应交税费-应交增值税-转出多交增值税 贷:应交税费_应交增值税（进项税额）） 
2023-03-14 10:06:49
look：回复徐阿富老师 是这个吗
2023-03-14 10:21:56
look：回复徐阿富老师 如果没有认证进项 借:应交税费_应交增值税（销项税额） 贷:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 然后， 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值  贷:应交税费-未交增值税
2023-03-14 10:41:40
徐阿富老师：回复look你好，上面第一个对的，第二个不对，没有认证不转的，
2023-03-14 11:10:00
look：回复徐阿富老师 那正确的怎么写呢
2023-03-14 11:35:03
徐阿富老师：回复look1 借:应交税费_应交增值税（销项税额） 2 :借应交税费-未交增值税 应交税费-应交增值税-转出多交增值税 贷:应交税费_应交增值税（进项税额）） 贷 应交税费-应交增值税-转出多交增值税
2023-03-14 11:58:21
look：回复徐阿富老师 老师有点看不懂
2023-03-14 12:24:37
look：回复徐阿富老师 我是直接按销项缴纳的增值税
2023-03-14 12:41:10
徐阿富老师：回复look你好，你是小规模纳税人？
2023-03-14 12:58:29
look：回复徐阿富老师 一般
2023-03-14 13:09:19
徐阿富老师：回复look你好，那就是·按照我这样做分录，有进项可以抵扣的啊，怎么会直接按销项缴纳的增值税
2023-03-14 13:26:11
look：回复徐阿富老师 老师是忘记认证进项了……所以就按销项发票纳税了
2023-03-14 13:54:53
徐阿富老师：回复look你好，那也可以的，那就按照销售销项先缴税，下月认证可以抵扣的
2023-03-14 14:13:59
look：回复徐阿富老师 嗯，那分录怎么出
2023-03-14 14:38:25
徐阿富老师：回复look就是进项税额不用转了啊，1 借:应交税费_应交增值税（销项税额） 贷 :借应交税费-应交增值税-转出未交增值税 2借:应交税费-应交增值税-转出未交增值 贷:应交税费-未交增值税
2023-03-14 15:05:27
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