申屠虹旭：回复邹老师 那这2个的会计分录分别怎么做？

邹老师：回复申屠虹旭借；制造费用等科目 贷；以前年度损益调整 贷；应付职工薪酬-医疗保险 借；应付职工薪酬-医疗保险 贷；银行存款

申屠虹旭：回复邹老师 还是不懂？我现金补交08年基本医疗费用，会计分录怎么做？通过以前年度损益调整，要进利润分配结转吗？

邹老师：回复申屠虹旭分录就是这个 需要把以前年度损益调整结转到利润分配——未分配利润的

申屠虹旭：回复邹老师 分录看不懂？怎么感觉借贷不对的，我现金支付以前年度的医保费用999.84，老师，分录能完整的给我演示下吗？

邹老师：回复申屠虹旭借；制造费用等科目 以前年度损益调整 贷；应付职工薪酬-医疗保险 借；应付职工薪酬-医疗保险 贷；库存现金 借；利润分配——未分配利润 贷；以前年度损益调整

夕颜：回复吴月柳 我提问：老师。去年的会计科目写错了，现在冲回，已经跨年了，怎么通过以前年度损益调整进行调整？

吴月柳：回复夕颜如果是调减利润，就是借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整，如果是调增就反过来

Lori点：回复maize老师 我调银行存款的话，应该怎么调呢？

maize老师：回复Lori点少了还多借银行 贷利润分配未分配利润

Lori点：回复maize老师 银行存款、其他应付款、管理费用需要吧期初数调平，我应该怎么调呢？谢谢老师

Lori点：回复maize老师 我的期初银行有余额，那我要调平，就借：利润分配未分配利润 贷：银行存款吗？

maize老师：回复Lori点都填写期初下面不平填写利润分配未分配利润这个下面

Lori点：回复maize老师 老师，我没明白你的意思，可以说清楚一点吗？

maize老师：回复Lori点你现在不是建账填写期初吗，你按正确都填写进去，那现在不是不平吗，那这个不平数据填写未分配利润下面，

Lori点：回复maize老师 噢噢,好的.谢谢

maize老师：回复Lori点好的我先回复别的学员了

叮叮当：回复maize老师 嗯嗯，好的，谢谢

maize老师：回复叮叮当满意请给五星好评，谢谢

申屠虹旭：回复王雁鸣老师 6901的科目我点上去不存在

王雁鸣老师：回复申屠虹旭您好，如果不存在，可以自己添加的。您什么软件啊？

申屠虹旭：回复王雁鸣老师 金蝶软件，6开头的没有，只有到损益类5

王雁鸣老师：回复申屠虹旭您好，那就自己添加吧。

默然以言：回复bamboo老师 2018年公司亏损70万，2019年盈利200万

bamboo老师：回复默然以言都转入未分配利润科目 自动弥补 现在是贷方130万

娇：回复朴老师 怎么判断是借方还是在贷方，我现在做的以前年度损益调整是2018年的

朴老师：回复娇一、本科目核算企业本年度发生的调整以前年度损益的事项以及本年度发现的重要前期差错更正涉及调整以前年度损益的事项。企业在资产负债表日至财务报告批准报出日之间发生的需要调整报告年度损益的事项，也可以通过本科目核算。 二、以前年度损益调整的主要账务处理。 （一）企业调整增加以前年度利润或减少以前年度亏损，借记有关科目，贷记本科目；调整减少以前年度利润或增加以前年度亏损做相反的会计分录。 （二）由于以前年度损益调整增加的所得税费用，借记本科目，贷记“应交税费——应交所得税”等科目；由于以前年度损益调整减少的所得税费用做相反的会计分录。 （三）经上述调整后，应将本科目的余额转入“利润分配——未分配利润”科目。本科目如为贷方余额，借记本科目，贷记“利润分配——未分配利润”科目；如为借方余额做相反的会计分录。 三、本科目结转后应无余额。

娇：回复朴老师 现在收到报销差旅费，我的入账金额是入价税合计数还是光入税费

朴老师：回复娇啥意思？差旅费的话是价税合计，可以抵扣的话税费单独做

灵希月：回复玲老师 怎么做分录老师？如果是费用发票

玲老师：回复灵希月你好  请说一下什么业务呢 

玲老师：回复灵希月借 未分配利润科目  贷应付 /银行