暖暖老师：回复Wen_Wen月底发货再确实收入，同时冲减预收账款

丰富的汉堡：回复紫藤老师 什么时候冲掉预收呢

紫藤老师：回复丰富的汉堡你们开具发票的时候，冲掉预收

学习：回复李爱文老师 麻烦写下会计分录

李爱文老师：回复学习借：发出商品 贷：库存商品 就是作为公司的发出商品处理了 开票时做收入 借：应收账款 贷：主营业务收入 贷：应交税费——应交增值税（销项税额） 同时结转成本 借：主营业务成本 贷：发出商品

立红老师：回复董大小姐~借 预付账款 贷 银行存款 借 原材料 贷 预付账款

立红老师：回复董大小姐~下月初，将第二个分录冲回，等收到发票时，借 原材料 应交税费 贷 预付账款

董大小姐~：回复立红老师 好的，谢谢您！

立红老师：回复董大小姐~你好，不客气的，满意请给5星好评哟，谢谢，祝工作愉快！

董大小姐~：回复立红老师 老师，假如这个期间，我把商品卖出了呢？

立红老师：回复董大小姐~你好，卖出时正常做账就可以。

董大小姐~：回复立红老师 可是这个月库存会显示有货，业务们卖出去了一些，按您说的，下个月那原材料就冲不回来了呀，因为已经卖掉一些了。

立红老师：回复董大小姐~你好，下个月可以等发票来时再冲回，这样不会出负数