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汇算清缴差异会计处理
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小刘老师
职称:,注册会计师
4.98
解题: 0.04w
引用 @ 一抹新绿22 发表的提问:
2018年汇算清缴根据审计报告报表来做,其中账务处理提前确认部分收入,但是调表不调账,同时跟季度报表核也有差异。2019年汇算清缴如何处理呢?
不用管季度报表,汇算清缴是正确的就行,以前季度的错了,这次多退少补
16楼
2023-03-14 04:35:55
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一抹新绿22:回复小刘老师 老师,那我根据审计报表来就可以吧。季报表跟汇算清缴报表有差异也没问题哈
2023-03-14 05:16:23
小刘老师:回复一抹新绿22对,根据审计报表来,季度的不管。
2023-03-14 05:37:41
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 因为知足所以幸福 发表的提问:
如汇算清缴调增了,不需要做账务处理,利润表不是对不上吗,利润表的差异怎么处理
你好,是税法与会计的差异做的纳税调增?涉及到补交企业所得税?
17楼
2023-03-14 05:47:25
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meizi老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 实操学堂 发表的提问:
现在查出来汇算清缴时的收入数据与增税申报收入有差异怎么处理?
你好;  有差异先去看看那个数据是对的; 在来判断为什么是有差异产生 ;是不是报错了或者申报错了   
18楼
2023-03-14 06:41:01
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实操学堂:回复meizi老师 收入数据有差异
2023-03-14 07:04:41
实操学堂:回复meizi老师 增税多1000多,汇算清缴时和财务报表的输入数据少 增税是对的,汇算清缴财务报表错了
2023-03-14 07:22:41
实操学堂:回复meizi老师 汇算清缴已经报了,还可以更正申报吗?
2023-03-14 07:33:02
meizi老师:回复实操学堂 你好;  收入怎么有差异的; 你报表弄错了。去改下; 可以改的  
2023-03-14 07:47:35
maize老师
职称:初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 梓馨 发表的提问:
5月汇算清缴,所得税都有差异,应该怎样帐务处理,去年的报表要改不
你这个是计提有差异吗还是?
19楼
2023-03-14 07:52:11
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梓馨:回复maize老师 资产负责表,应交税费,所得税,未分配利润,要改不,
2023-03-14 08:16:21
maize老师:回复梓馨你这个计提是不是有差异?
2023-03-14 08:27:17
maize老师:回复梓馨少计提做借以前年度损益调整贷应交税费,借未分配利润贷以前年度损益调整
2023-03-14 08:44:58
maize老师:回复梓馨实务中这个不改,是会勾稽对不上,这个理论调年初数
2023-03-14 09:01:52
maize老师:回复梓馨对财务报表的影响: 一、 “以前年度损益调整” 属于资产负债表日后调整事项: 1、上年报表:调增损益表对应的损益类科目,调增资产负债表的应交税费年末数,减未分配利润年未数。 2、本年报表:调增资产负债表的应交税费年初数,调减未分配利润年初数。: 二、“以前年度损益调整" 不属于资产负债表日后调整事项: 1、本年报表:调增资产负债表的应交税费年初数,调减未分配利润年初数。
2023-03-14 09:29:32
紫藤老师
职称:中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 阿慢 发表的提问:
请问老师,处置固定资产取得营业外收入,汇算清缴时是不是有税会差异?
处置固定资产取得营业外收入,那就并入缴纳所得税了
20楼
2023-03-14 08:55:39
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阿慢:回复紫藤老师 是的,但是有没有税会差异?
2023-03-14 09:18:36
紫藤老师:回复阿慢你好,没有税会差异的
2023-03-14 09:31:58

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