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企业会计准则预提费用
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maize老师
职称:初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 柠檬 发表的提问:
小企业会计准则怎么计提销售成本,会快软件里没有预计负债,也增加不了预计负债科目
不计提,你实际销售了就结转成本,借主营业务成本 贷库存商品
16楼
2023-03-14 05:01:44
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柠檬:回复maize老师 是广告传播有限公司,没有库存商品,成本都是些广告制作费类的,因为8月份开了差不多10万元的广告制作费回来,但收入只有5万多,7月份成本1万多,收入20多万,这样要怎么做成本呀
2023-03-14 05:22:07
maize老师:回复柠檬实际发生的成本是后续才来发票么,可以按你们实际先做,后续补发票可以的
2023-03-14 05:42:24
柠檬:回复maize老师 就是8月份的部份成本票先做到7月,等8月发票回来了就可能不用做了是这样吗?分录怎么做好
2023-03-14 06:03:29
maize老师:回复柠檬你之前咋做,你之前按你们实际发生做借主营业务成本 贷应付账款,后续发票到和这个有差额那就冲掉这个按发票做就可以
2023-03-14 06:20:48
柠檬:回复maize老师 我之前都是按收到发票才做成本,借主营业务成本,贷银行或现金,现在就是8月份的成本票把部份按做分录做到7月份就可以了吗
2023-03-14 06:48:06
maize老师:回复柠檬但是你之前都报税了啊,不能修改之前凭证了,你之前没有做这个月补这个月账上备注是之前成本
2023-03-14 07:16:42
柠檬:回复maize老师 我是小规模季报的,10月份才报税
2023-03-14 07:32:03
maize老师:回复柠檬那进去修改吧,反结账进去修改重新结转损益
2023-03-14 07:54:07
柠檬:回复maize老师 就在7月份把部份成本增加上去就可以了吗
2023-03-14 08:12:56
maize老师:回复柠檬是的,反结账可以去增加到之前7月账上
2023-03-14 08:34:30
柠檬:回复maize老师 好的,谢谢老师
2023-03-14 08:51:02
柠檬:回复maize老师 老师,我刚才忘记问如果这笔成本做到7月份,但是8月份才支付的费用哦,贷方是不是写应付账款,
2023-03-14 09:09:26
maize老师:回复柠檬是的没有付款那就需要做应付账款
2023-03-14 09:32:28
柠檬:回复maize老师 那8月份怎么做这笔应付账款的分录呀
2023-03-14 09:56:26
maize老师:回复柠檬你这个付款就冲掉这个应付账款 贷银行,要是有差额那就冲掉之前按实际做,现在按发票做借主营业务成本 负数 贷应付账款 负数
2023-03-14 10:26:09
宋生老师
职称:注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.19w
引用 @ ZC 发表的提问:
#提问#五金加工制造企业首次建账采用“小企业会计准则”还是“企业会计准则”呢?
你好!按小企业会计准则就好了.
17楼
2023-03-14 05:52:45
全部回复
ZC:回复宋生老师 好的,谢谢老师
2023-03-14 06:12:11
宋生老师:回复ZC你好!不用客气的了.
2023-03-14 06:35:54
郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 70.98w
引用 @ 睫毛弯弯 发表的提问:
小企业会计准则 还有营业费用吗
没有了 改了销售费用
18楼
2023-03-14 07:00:27
全部回复
果果老师
职称:中级会计师,税务师
4.95
解题: 0.22w
引用 @ Xu 发表的提问:
关于企业会计准则,企业(一般企业)会计准则,小企业会计准则,这3个准则适合用于什么公司?
《小企业会计制度》适用于在中华人民共和国境内设立的不对外筹集资金、经营规模较小的企业(不包括以个人独资及合伙形式设立的小企业)。而《企业会计制度》的适用范围,按照《企业会计制度》的规定,除不对外筹集资金、经营规模较小的企业,以及金融保险企业外,在中华人民共和国境内设立的企业(含公司),执行《企业会计制度》。
19楼
2023-03-14 08:09:21
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meizi老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 松代 发表的提问:
老师,我们用的是2013小企业会计准则,负债类的科目是否可以加上预提费用?
你好 已经取消这个科目了。 你用预付账款或者其他应付款科目 替代这个
20楼
2023-03-14 09:04:59
全部回复
松代:回复meizi老师 1. 什么时候取消的这个科目? 2. 外账现在收回来看到有预提费用贷方这个科目,我应该怎么调整?
2023-03-14 09:18:33
meizi老师:回复松代 你好1;  2006年  左右就取消了       2.   你预提费用还有的; 调整到预付账款或者 其他应付款处理    
2023-03-14 09:46:31
松代:回复meizi老师 那这记账公司2021年中的时候还在试用这个科目到现在,这账务有没有问题的?我看他预提费用也有,其他应付款也有
2023-03-14 10:07:46
meizi老师:回复松代 你好1.   你们用的啥准则的  
2023-03-14 10:27:17
松代:回复meizi老师 我们用的是2013小企业会计准则
2023-03-14 10:55:47
松代:回复meizi老师 那记账公司用的不知道啥准则,我们公司是小企业会计准则
2023-03-14 11:08:06
meizi老师:回复松代 你好; 那不应该还有的; 这个2006年就没有了。 奇怪了   
2023-03-14 11:25:23
松代:回复meizi老师 对方就是说他使用的财务软件不同,他们的软件有这个
2023-03-14 11:46:20
meizi老师:回复松代 你好 ;  那可能是你们准则不一样 ;  如果是很久的老准则 就是会有这个的; 你不管这个 ; 到时 就调下科目哈   
2023-03-14 12:04:28

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