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税收完税证明会计分录
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石老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.97
解题: 0.13w
引用 @ AAC 发表的提问：
你好，老师，收到这个完税证明，我应该怎么做分录？应该可以
你好，分录为借应交税费-对应税种，贷银行存款
16楼
2023-03-14 04:32:25
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AAC：回复石老师 还有滞纳金的，增值税应该怎么做？可以直接结转到营业税金及附加吗？
2023-03-14 04:50:16
石老师：回复AAC你好，税收滞纳金做借营业外支出，贷银行存款
2023-03-14 05:17:07
石老师：回复AAC增值税不需要转入营业税金及附加，发生销售时产生生增值税销项，做应交增值税贷方，发生采购时产生增值税进项做应交增值税借方，应交增值税金额即为贷方简介方的差额，在缴纳增值税后做借应交增值税，贷银行存款即可
2023-03-14 05:45:51
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 开心 发表的提问：
这个完税证明的凭证分录怎么做啊？什么情况开完税证明？
完税证明的增值税率怎么是17呢？我们是建安业一般纳税人
17楼
2023-03-14 05:48:19
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邹老师：回复开心借；应交税费 贷；银行存款 有纳税的情况下
2023-03-14 06:27:00
开心：回复邹老师 完税证明的增值税率怎么是17的呢？我们是建安业一般纳税人
2023-03-14 06:39:23
邹老师：回复开心你好，应当是11%才对啊
2023-03-14 06:55:23
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 灵儿 发表的提问：
11月份 收到一张 房租（一年的2019.4.7-2020.4.6）发票含税价60000元 还有一张完税证明 200元 （代房主缴纳房产税） 怎么做会计分录，，，怎么从几月份开始摊销
借长期待摊费用，贷预付账款，借管理费用 贷长期待摊费用，
18楼
2023-03-14 06:51:16
全部回复
maize老师：回复灵儿还有一张完税证明 200元 （代房主缴纳房产税） 这个完税证明上面纳税人是房东么，那这个只能做营业外支出
2023-03-14 07:08:49
灵儿：回复maize老师 请问我从几月份开始计提摊销
2023-03-14 07:23:34
maize老师：回复灵儿受益期开始摊销 你看你们受益期多久
2023-03-14 07:42:09
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 现代的雨 发表的提问：
建筑工程异地预缴增值税收到完税证明怎么做会计分录
你好 如果是一般纳税人 借；应交税费——应交增值税（已交税金），贷； 银行存款 如果是小规模纳税人 借；应交税费——应交增值税， 贷； 银行存款
19楼
2023-03-14 08:01:28
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @  旺旺 发表的提问：
建安企业申报工资，收到完税凭证证明怎么做会计分录？由此产生的滞纳金怎么做会计分录？
你好 申报工资，收到完税凭证证明，借；应交税费——个人所得税，贷；银行存款 由此产生的滞纳金，借；营业外支出，贷；银行存款
20楼
2023-03-14 09:16:59
全部回复
 旺旺：回复邹老师 需要计提吗？
2023-03-14 09:35:40
邹老师：回复 旺旺你好，月末需要根据工资表做计提个人所得税分录的
2023-03-14 09:59:28
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