殷勤的心情：回复meizi老师 去年多交了，今天退回来的

meizi老师：回复殷勤的心情 你好；  借银行存款贷应交税费-应交增值税-  应交城建税 - 教育费附加-  地方教育费附加。  你没有多计提吧   

殷勤的心情：回复meizi老师 去年多计提了

meizi老师：回复殷勤的心情  多计提了。 你增值税的收入也做多了吗啊 

殷勤的心情：回复meizi老师 嗯，增值税的销项算多了

meizi老师：回复殷勤的心情 你好；  那你收入去年有影响吗。 收入是否 涉及  比如多做了 ； 我好调整科目哦  冲计提   

殷勤的心情：回复meizi老师 没有涉及收入

meizi老师：回复殷勤的心情 你好； 那你    关键是你增值税多做了 。 你   借方科目挂的那个； 你收入是不影响的；  才好对应去冲哦   

殷勤的心情：回复meizi老师 结转的借：应交税费一应交增值税一销项税额，贷：应交税费一应交增值税一未交增值税，

meizi老师：回复殷勤的心情 你好；      不是的；    结转销项时 借:应交税费- 应交增值税一 销项税额 贷:应交税费一应交增值税一转出未交增值税借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税贷:应交税费一未交增值税

殷勤的心情：回复玲老师 上年在计提增值税和附加税，多计提也缴税了，今年退回了多缴的税款。

殷勤的心情：回复玲老师 不是，去年计多交了，今年退回了多交的部分

玲老师：回复殷勤的心情你好 把多计提和多交的分录 全红冲 

殷勤的心情：回复玲老师 去年的都结转到利润分配里去了，直接红冲可以？

玲老师：回复殷勤的心情你好 影响利润的用以前年度损益 调整 其他的正常冲 

ご丫丫︶ㄣ：回复郭老师 更正申报退回来的

郭老师：回复ご丫丫︶ㄣ借银行存款贷应交税费，未交增值税城建税，贷银行存款。

乖孩子：回复邹老师 今年缴纳的

邹老师：回复乖孩子你好，那还需要做附加税计提的冲销分录 借；应交税费——附加税，贷；税金及附加

乖孩子：回复邹老师 增值税不用做冲销分录吗？

邹老师：回复乖孩子你好，你之前有针对多交的增值税做结转分录？