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欠对方现金还代金券会计科目
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方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ Dreamer 发表的提问：
借方：短期借款 对应科目：银行存款借方：营业外支出 对应科目：银行存款借方：营业税金及附加 对应科目：银行存款借方：应交税金-个调税 对应科目：银行存款贷方：应收账款 对应科目：银行存款借方：应交税金-增值税 对应科目：银行存款借方：银行存款 对应科目：库存现金这些都没有票，汇算清缴要调整吗？
营业外支出是什么
256楼
2023-02-26 16:49:06
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Dreamer：回复方老师 @方老师：营业外支出是 地税基金
2023-02-26 17:31:27
方老师：回复Dreamer具体是什么，正常的计入税金及附加或管理费用
2023-02-26 17:49:10
Dreamer：回复方老师 @方老师：除了上面的营业外支出，其他都不要调整吗？
2023-02-26 18:09:16
方老师：回复Dreamer其他的有银行扣款凭证或地税的回单就可以，一般不调增。
2023-02-26 18:36:39
Dreamer：回复方老师 @方老师：去年一月和二月的，没有凭证了
2023-02-26 18:51:53
方老师：回复Dreamer先只调营业外支出吧。
2023-02-26 19:07:11
羊老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 0.25w
引用 @ Aling 发表的提问：
张三代公司还李四的钱100万没通过库存现金和银行存款，现公司欠李四100万会计分录
同学你好 借：其他应付款-李四 贷：其他应付款-张三
257楼
2023-02-26 16:56:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 热茶 发表的提问：
老师，对方要还了欠款23280.16现金，我可以2万存银行，3280.16直接留下备用库存现金吗
你好，可以这样处理的 
258楼
2023-02-27 06:06:14
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慧玲老师
职称：,高级会计师,CMA,中级会计师
4.98
解题: 0.03w
引用 @ 002 发表的提问：
员工饭卡 第一次是免费 如果掉了补办就要交钱 收的这个现金你觉得贷方借记什么科目比较好啊
冲减福利费，单位购买免费发放是应该记得是借：应付职工薪酬/福利费，贷：银行存款，收到现金做相反分录
259楼
2023-02-27 06:17:54
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002：回复慧玲老师 第一次免费 第二次收费了
2023-02-27 06:48:32
慧玲老师：回复002单位购买时应该出钱的吧，应该是计入福利费的
2023-02-27 07:11:42
002：回复慧玲老师 那做应付职工薪酬借方负数
2023-02-27 07:22:16
慧玲老师：回复002那收到现金就是记应付职工薪酬贷方正数
2023-02-27 07:32:42
小叶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.96
解题: 0.55w
引用 @ 元一 发表的提问：
请教老师，银行现金等科目可以借方红冲不
同学，你好，发生红字冲销，可以借方红冲
260楼
2023-02-27 06:26:58
全部回复
元一：回复小叶老师 就是红冲，那科目余额表本期发生银行贷方贵出现负数，虽然余额不是负数，
2023-02-27 06:51:41
元一：回复小叶老师 凭证汇总表也一样
2023-02-27 07:12:25
元一：回复小叶老师 那可不可以直接做成调账即可 比如，借银行100, 贷其他应付款100,红冲后，改为正确的借银行100,贷预收100
2023-02-27 07:36:58
元一：回复小叶老师 调账不用红冲，直接借其他应付款贷银行，不是更简洁吗
2023-02-27 07:59:02
元一：回复小叶老师 是不是调账随时可以进行
2023-02-27 08:17:09
元一：回复小叶老师 探讨哪种模式更好
2023-02-27 08:46:57
元一：回复小叶老师 老师，还在不，
2023-02-27 09:14:19
小叶老师：回复元一建议还是红冲好些，如果你要看银行当月的收支汇总，有可能就因为冲账问题导到汇总的数据不对；调账可以根据实际情况进行调整
2023-02-27 09:42:16
元一：回复小叶老师 调账，没有多余的操作啊，对了，老师，哪个对汇算清缴有影响
2023-02-27 10:05:13
元一：回复小叶老师 那科目余额表银行本期发生额贷方有负数，凭证汇总表也一样，这样好吗，
2023-02-27 10:33:10
小叶老师：回复元一你的是手工账？手工账冲红相反记录也可以，如果有负数，照登记即可，不影响什么；对汇算有影响的是涉及所得税的损益科目
2023-02-27 11:01:33
元一：回复小叶老师 软件做账，到时打印四本帐的时候，怕出错
2023-02-27 11:31:12
小叶老师：回复元一软件记账，你只要确保凭证没做错就行，凭证做完要对下银行现金这些跟银行对账单余额是不是一样
2023-02-27 11:41:16
元一：回复小叶老师 好啦，老师，问个问题，预付房租，比如多记账了5元，那也得先红冲吗，实际是延后四个月才付款半年房租，记账为借管理费用―房租，3.5605元，贷其他应付款 红冲后， 改为借管理费用―房租3.5605/4, 预付账款3.5605/2 贷其他应付款，这个对不，处理 汇算清缴要怎么弄
2023-02-27 11:59:59
元一：回复小叶老师 一样，都对，就怕充错了科目，方向，弄成常识错误
2023-02-27 12:19:20
元一：回复小叶老师 上面那个栗子，改正应该是3.5600,可不可以直接改成借预付款3.5600,贷其他应付款，再做一笔分录 摊销四个月的 借管理费用3.5600/4 贷预付款，3.5600/4
2023-02-27 12:39:13
元一：回复小叶老师 老师，你还在不
2023-02-27 12:59:41
小叶老师：回复元一同学，你好，在的哈，我看看
2023-02-27 13:22:39
小叶老师：回复元一你的意思是说你没收到发票也没付款？
2023-02-27 13:47:24
元一：回复小叶老师 收到了，目前这个季度没收到，没做
2023-02-27 14:08:35
元一：回复小叶老师 老师，我说的这些问题，是在自己查账，准备交接，实际早已经结账了
2023-02-27 14:26:21
小叶老师：回复元一同学，你好，红冲：借：预付账款5 贷：其他应付款5 红冲多计提的费用：借：管理费用 5 贷：预付账款5
2023-02-27 14:37:02
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
对于无法查明原因的库存现金盘盈进行会计处理时应计入什么科目
会从书上写明“无法查明原因的金额贷记”营业外收入“科目”（原句） 那为什么在做题目是答案说计入管理费用
261楼
2023-02-27 06:50:39
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邹老师：回复爱笑的流沙冲减管理费用
2023-02-27 07:18:53
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.13w
引用 @ 小小艳 发表的提问：
金蝶KIS标准版里用的企业会计制度，损益类会计科目里没有资产减值损失这个科目，那我在录入固定资产时减值准备对方科目代码里选什么呢？
你好，写营业外支出的。
262楼
2023-02-27 07:02:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 沐沐 发表的提问：
现金日记账里的对方科目是什么？有些什么科目，怎么分科目?
你好，需要根据业务发生情况的分录才知道对方科目是什么的 对方可能可能是管理费用，也可能是主营业务收入等科目
263楼
2023-02-28 06:33:35
全部回复
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ HonEy 发表的提问：
2017年代账的老会计用的会计科目像应付工资，应交税金等，我接受了现在能不能变动科目啊？
你好，可以更改为最新使用的科目
264楼
2023-02-28 06:49:04
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ van-ml 发表的提问：
这样改正错记的可以么 金额写借方还是贷方
你好，可以的，金额是借方负数或贷方，都是可以的
265楼
2023-02-28 07:00:00
全部回复
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 神奇小飞侠 发表的提问：
这个和库存现金科目有什么关系对方私人账号的3000是打入对公账户的再从对公账户打入和有协议的对公账户
你好，这个应该和库存现金没有直接关系的
266楼
2023-03-01 06:21:43
全部回复
神奇小飞侠：回复徐阿富老师 所以该怎么处理呢
2023-03-01 06:41:12
徐阿富老师：回复神奇小飞侠你好，因为不清楚你的款项用途，一般情况是这样做的：打进来借银行存款 贷其他应付款 打出去 借其他应收款 贷银行存款。
2023-03-01 06:53:20
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 燕子 发表的提问：
农贸市场发的代金券出去，后收回来支出的现金怎么做会计分录
你好，发的代金券应当是拿这个来你农贸市场消费抵扣，不需要给现金啊
267楼
2023-03-01 06:28:09
全部回复
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 盈希 发表的提问：
现金流量表中，现金流量科目的本位币金额是否等于对方科目分录的所有本位币之和？？？
您好，是的，现金流量表中，现金流量科目的本位币金额，等于对方科目分录的所有本位币之和。
268楼
2023-03-01 06:44:53
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盈希：回复王雁鸣老师 个人往来借支主表计入了支付的其他与经营，附表计入了经营性应收。后期用发票报销时，其他应收主表计入取得借款收到的现金，附表计入经营性应收，管理费用分别计入主表附表哪里？？
2023-03-01 07:09:03
王雁鸣老师：回复盈希您好，个人往来借支主表计入了支付的其他与经营，附表计入了经营性应收。后期用发票报销时，其他应收主表计入取得借款收到的现金，附表计入经营性应收，是不对的，应该是，后期用发票报销时，其他应收主表计入收到的其他与经营有关的现金，附表计入经营性应收，管理费用分别计入主表的支付的其他与经营活动有关的现金，附表记入净利润。
2023-03-01 07:28:45
盈希：回复王雁鸣老师 按照此方法设置，系统显示现金流量表项目本位币金额之和不等于科目金额？另外一般有哪些科目附表计入净利润？？主表取得借款收到的现金对应的附表是哪一项？？
2023-03-01 07:48:34
王雁鸣老师：回复盈希您好，您这个是什么系统？损益类科目附表记入净利润，主表借款收到的现金，对应的附表没有，也就是不填写附表。
2023-03-01 08:00:18
盈希：回复王雁鸣老师 我这是金蝶，前面那个往来借款用发票报销的情况，管理费用附表项目没有，根据老师的方法设置系统显示现金流量表项目本位币金额之和不等于科目金额，这是什么原因？？是前面借支的时候指定错误吗？？借支的指定是主表支付的其他与经营活动，附表经营性应收
2023-03-01 08:13:55
王雁鸣老师：回复盈希您好，不是原来指定的错误，是现在指定的有问题，报销时，主表您不指定，附表指定净利润，以及经营性应收，这样试试呢。
2023-03-01 08:28:46
盈希：回复王雁鸣老师 按老师的操作系统显示必须指定主表，后面我又试只指定主表不指定附表系统又显示必须指定附表，按要求同时指定又显示金额不等于
2023-03-01 08:39:29
王雁鸣老师：回复盈希您好，这就真奇怪了。麻烦您截图看看，谢谢。
2023-03-01 09:04:17
盈希：回复王雁鸣老师 这种情况管理费用的附表无法指定，不知道截图是否看的清，这是压缩的
2023-03-01 09:20:13
王雁鸣老师：回复盈希您好，第一行，主附表，都填写235，第二行不填写试试吧。
2023-03-01 09:33:04
盈希：回复王雁鸣老师 这样操作成功了，请问老师，这样操作我该怎么理解？？
2023-03-01 09:49:11
王雁鸣老师：回复盈希您好，这样操作理解为，非现金业务，不指定现金流量项目。
2023-03-01 10:16:28
盈希：回复王雁鸣老师 发票报销不就相当于是现金业务吗？？另外想请老师您作为私人教师怎么收费？
2023-03-01 10:40:47
王雁鸣老师：回复盈希您好，您理解的不对，相当于现金业务，但实际没有现金收支，只是相当于而已。不好意思，我不做私人教师的，我怕我时间不能保证，耽误了您的事情。
2023-03-01 11:09:38
盈希：回复王雁鸣老师 老师，按您教的方法指定第二笔借支报销时，又是金额不相等，只不过第二笔借支多了个进项税，进项税我指定设为0和不指定情况都是一样的，最终都是系统显示金额不相等
2023-03-01 11:35:40
王雁鸣老师：回复盈希您好，麻烦您再截图我看看，谢谢。
2023-03-01 11:49:23
盈希：回复王雁鸣老师 这种情况
2023-03-01 12:11:17
王雁鸣老师：回复盈希您好，您把第2、3行指定都删除，只留第1行试试。
2023-03-01 12:28:07
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 昏睡的猎豹 发表的提问：
饭店吃五百返二百代金券，这个钱是怎么算的
你好 代金券实际消费的时候 计入销售费用就可以了 没消费的话 不用记账
269楼
2023-03-01 06:52:55
全部回复
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 大方的大碗 发表的提问：
教师：家具销售行业的代金券怎么做账务处理？
你好！可以做到销售费用里或销售折扣与折让里。
270楼
2023-03-01 06:59:59
全部回复
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