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帖子
根据工资表做会计分录
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言岩老师
职称:
中级会计师
4.99
解题:
0.27w
引用 @
助教
发表的提问:
能根据资产负债表编制出会计分录吗?
你好,正常的业务操作是 资产负债表是根据各个科目数据得来的。是根据业务编制会计分录,审核 记账 得到数据,编制出资产负债表。
16楼
2023-03-14 09:57:47
全部回复
助教:
回复
言岩老师
那可以根据资产负债表反做出会计分录吗?
2023-03-14 10:23:33
言岩老师:
回复
助教
你好,有的是可以倒推出来的,但是明细的就不能了。
2023-03-14 10:52:05
助教:
回复
言岩老师
公司要注销,之前找的代帐公司,人家没移交帐本,现在要财务报表,2016的年度财务报表,这个怎么做
2023-03-14 11:18:19
言岩老师:
回复
助教
你好,那你就按照你的思路做吧,你的想法是一种解决方法,
2023-03-14 11:31:13
徐阿富老师
职称:
中级会计师
4.99
解题:
5.85w
引用 @
心计划
发表的提问:
发工资扣押金根据两张表如何做分录?
你好,根据工资表计提时,借管理费用等, 贷应付职工薪酬 发放时,借应付职工薪酬 贷其他应付款--押金 贷银行存款
17楼
2023-03-14 11:25:50
全部回复
心计划:
回复
徐阿富老师
老师,你好,工资表计提时,金额是73190元还是74190元?
2023-03-14 11:45:26
徐阿富老师:
回复
心计划
你好,请问这个1000是不是你说的押金?如果是,那么就是74190.
2023-03-14 12:09:49
心计划:
回复
徐阿富老师
是的,老师
2023-03-14 12:27:49
心计划:
回复
徐阿富老师
押金是在退回时计提还是: 借:其他应付款 1000 贷:银行存款 1000 同时: 借:管理费用 1000 贷:应付职工薪酬1000
2023-03-14 12:55:25
心计划:
回复
徐阿富老师
押金在发放时(扣取时)计提还是退回时计提呢
2023-03-14 13:07:12
徐阿富老师:
回复
心计划
你好,那就按照74190计提·
2023-03-14 13:36:00
徐阿富老师:
回复
心计划
如果觉得我的回答还满意,请为我五星评价,谢谢。
2023-03-14 13:57:25
武老师
职称:
注册会计师
4.93
解题:
0.73w
引用 @
晚班C3吴伟杰
发表的提问:
我怎么根据这张宾馆日报表做会计分录?
你确认主营业务收入和成本,通过这个表 只能
18楼
2023-03-14 12:55:19
全部回复
蒋飞老师
职称:
注册税务师,高级会计师考试(83分),中级会计师
4.99
解题:
7.05w
引用 @
之之
发表的提问:
计提工资是根据工资表来计提还是根据生产成本里面耗费的人工计提?分录怎么写呢?
你好! 可以按工资表计提的 借:管理费用 生产成本 制造费用 贷:应付职工薪酬
19楼
2023-03-14 14:07:01
全部回复
之之:
回复
蒋飞老师
老师,一般是上月计提 ,下月发放吗?
2023-03-14 14:28:06
蒋飞老师:
回复
之之
你好! 对的。
2023-03-14 14:51:23
之之:
回复
蒋飞老师
另外,我们生产成本科目的二级科目是按照产品种类分的,这样对吗? 那关于生产的人工是不是就记入制造费用?还是在生产成本里增加二级科目?
2023-03-14 15:03:33
蒋飞老师:
回复
之之
在生产成本里增加二级科目就可以了
2023-03-14 15:22:43
meizi老师
职称:
中级会计师
4.99
解题:
31.76w
引用 @
荔枝
发表的提问:
老师好,麻烦看下根据以下工资表,工资和社保计提、发放分录分别怎么做?
你好 你的应发工资 和你扣社保的金额 (单位和个人分别是多少 )你实发都对不上的
20楼
2023-03-14 15:25:59
全部回复
荔枝:
回复
meizi老师
对上的吧,工资是5000+企业承担社保费用1325,公司实际发个人工资是6325
2023-03-14 15:52:45
荔枝:
回复
meizi老师
个人承担部分每人是525
2023-03-14 16:03:34
meizi老师:
回复
荔枝
你好 那给你写分录 :借管理费用-工资5000贷应付职工薪酬 -工资5000 借管理费用-单位部分社保 1325 贷应付职工薪酬-单位部分社保1325 缴纳社保 :借应付职工薪酬-单位部分社保1325 其他应收款-个人部分社保525 贷银行存款 发工资 ;借应付职工薪酬-工资5000贷银行存款 其他应收款-个人部分社保525
2023-03-14 16:24:24
荔枝:
回复
meizi老师
老师,工资和社保这块分录是按照单个人做的吗?还是按照整体人员做的,如果是整体人员的话我们公司是3个人,那工资计提是不会应该,借 管理费用-工资15000,贷应付职工薪酬15000 借 管理费用-单位部分社保3975 贷 应付职工薪酬-单位部分社保3975啊?
2023-03-14 16:40:37
meizi老师:
回复
荔枝
你好 社保 单位部分是计提和缴纳 。 个人部分 是在工资扣除 和社保部分一起缴纳的。 嗯 我只是给你做的单个人的话 。你就把三个人的合计 一起来做就行了。
2023-03-14 17:03:01
荔枝:
回复
meizi老师
最后麻烦老师帮忙看一下这样做分录是否正确,不好意思第一次做不是很确定,所以要再三跟您确认下
2023-03-14 17:29:36
meizi老师:
回复
荔枝
没事的 我看看 是的 你这下就是3个人合计来做的。
2023-03-14 17:53:49
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