小橙子：回复玲老师 还没做

小橙子：回复玲老师 1月多支付出去的那笔分录怎么做

玲老师：回复小橙子借管理费用贷应付职工薪酬 借应付职工薪酬贷银行存款等 这个分录 写二次

小橙子：回复玲老师 可以做借：预付账款 贷：银行存款吗

小橙子：回复玲老师 正常的支付出去一月也收到发票那次可以按照老师那样做，另外重复的那次可以做预付账款吗

玲老师：回复小橙子也可以 后面退款时再冲红冲来

小橙子：回复玲老师 谢谢老师

玲老师：回复小橙子不客气，如果您这个问题已经解决， 希望对我的回复及时给予评价。不清楚的还可以继续 追问！！

原来你在这里：回复邹老师 不光是保险的赔偿，比如说A员工医药费花了十万，但是保险只承担了八万，还有两万是公司承担，请问是计入福利费吗？

邹老师：回复原来你在这里你好 有赔偿的部分，计入其他应收款核算。 没有赔偿的部分，计入福利费核算 

忧郁的发带：回复小陈老师。 老师，需要把所有科目借一遍

小陈老师。：回复忧郁的发带你好 工资正常计提 借:管理费用 贷:应付职工薪酬，工资 贷:其他应收款（五险一金） 贷:应交税费-应交个人所得税 计提福利费，按工资的14% 借:管理费用，福利费 贷:应付职工薪酬，福利费

乐观的路人：回复bamboo老师 单独的账户。 但一直没记账

bamboo老师：回复乐观的路人福利费可以从工会发放 那工会么有单独做账 计提的时候 借：管理费用-工会经费 贷；应付职工薪酬-工会经费 借：应付职工薪酬-工会经费 贷：银行存款