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交本月增值税会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.46w
引用 @ Aೄ?安然 发表的提问：
结转本月应交增值税的会计分录？
你好，是一般纳税人结转本月应交未交的增值税？
1楼
2023-03-13 17:54:46
全部回复
Aೄ?安然：回复邹老师 是的
2023-03-13 18:14:46
Aೄ?安然：回复邹老师 有凭证
2023-03-13 18:35:52
邹老师：回复Aೄ?安然你好 借；应交税费-应交增值税（销项税额） 贷；应交税费-应交增值税（进项税额） 应交税费-应交增值税（转出未交增值税）（差额） 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷；应交税费-未交增值税
2023-03-13 18:51:40
Aೄ?安然：回复邹老师 分录怎么写？
2023-03-13 19:04:36
邹老师：回复Aೄ?安然你好 借；应交税费-应交增值税（销项税额）323743.06 贷；应交税费-应交增值税（进项税额）309818.75 应交税费-应交增值税（转出未交增值税）（差额）13924.31 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 13924.31 贷；应交税费-未交增值税13924.31
2023-03-13 19:18:42
Aೄ?安然：回复邹老师 有点复杂 结转增值税需要做几笔分录？
2023-03-13 19:37:52
邹老师：回复Aೄ?安然你好，需要做两笔分录 一笔是销项，进项税额对冲，差额计入转出未交增值税 然后从转出未交增值税结转到未交增值税
2023-03-13 19:53:52
Aೄ?安然：回复邹老师 计提固定资产折旧费
2023-03-13 20:07:02
Aೄ?安然：回复邹老师 凭证
2023-03-13 20:23:04
邹老师：回复Aೄ?安然你好 借；管理费用（管理用固定资产折旧） 销售费用（销售部门固定资产折旧） 贷；累计折旧——某某固定资产折旧
2023-03-13 20:51:15
Aೄ?安然：回复邹老师 第19题
2023-03-13 21:17:23
Aೄ?安然：回复邹老师 要给凭证吗
2023-03-13 21:31:54
邹老师：回复Aೄ?安然你好 借；预收账款 银行存款 贷；主营业务收入 应交税费——应交增值税 （销项税额）
2023-03-13 21:54:36
Aೄ?安然：回复邹老师 凭证
2023-03-13 22:09:58
Aೄ?安然：回复邹老师 结转利润分配
2023-03-13 22:24:26
Aೄ?安然：回复邹老师 分录怎么写
2023-03-13 22:37:30
邹老师：回复Aೄ?安然你好 借；利润分配——提取法定盈余公积 44978.93 贷；盈余公积——法定盈余公积 44978.93 借；本年利润404810.32 贷；利润分配——未分配利润 404810.32
2023-03-13 22:51:02
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.46w
引用 @ 自由的蜜蜂 发表的提问：
本月能扣完预交增值税会计分录
你好，一般纳税人用预交抵扣应交增值税这样做分录 借；应交税费—未交增值税，贷；应交税费——应交增值税（已交税金）
2楼
2023-03-13 19:22:36
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 70.95w
引用 @ 夏天 发表的提问：
预交增值税会计分录，月末转出未交增值税计算方法，包含本月已经预交的增值税吗
借应交税费-已交税费 贷银存 不含的 预缴结转到未交里面
3楼
2023-03-13 20:31:00
全部回复
答疑-黄老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.88
解题: 0.14w
引用 @ start 发表的提问：
本月异地项目预交增值税会计分录
异地缴纳： 借：应交税费—预缴增值税 贷：银行存款 申报时： 借：应交税费—未缴增值税 贷：应交税费—预缴增值税 申报时，填写附表（四）税额抵减情况表抵减预缴的增值税。 预缴企业所得税，需要向所属税务机关申请抵缴报备，确认以后会在系统产生“已交税额”，实际申报时进行抵缴。 预缴时： 借：应交税金-所得税 贷：银行存款
4楼
2023-03-13 21:22:11
全部回复
start：回复答疑-黄老师 怎么申请所得税抵缴报备呀 增值税不用吗
2023-03-13 21:43:45
start：回复答疑-黄老师 老师你看我举个例子 我写的会计分录及金额对不对
2023-03-13 22:00:20
start：回复答疑-黄老师 计提附加税是以哪个金额计提
2023-03-13 22:12:42
start：回复答疑-黄老师 以12万还是以15万呀
2023-03-13 22:27:21
答疑-黄老师：回复start您好 具体咨询下所属税局流程哈
2023-03-13 22:49:20
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 2.20 发表的提问：
你好，本月已交本月的增值税怎样进行会计分录？
您好，分录，借；应交税费-应交增值税-已交税金，贷：现金或者银行存款。
5楼
2023-03-13 22:36:13
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.46w
引用 @ 1659552798 发表的提问：
老师，你好，请问上月有应交的增值税，月末如何做会计分录，本月缴纳上月增值税会计分录怎么做？
你好，是小规模还是一般纳税人？
6楼
2023-03-13 23:55:08
全部回复
1659552798：回复邹老师 一般纳税人
2023-03-14 00:26:24
邹老师：回复1659552798你好 月末 借；应交税费-应交增值税（销项税额）， 贷；应交税费-应交增值税（进项税额）， 应交税费-应交增值税（转出未交增值税）， 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税）， 贷；应交税费-未交增值税 本月缴纳上月增值税，借；应交税费-未交增值税 ， 贷；银行存款
2023-03-14 00:44:07
1659552798：回复邹老师 缴纳之后要结转到已交税金里面吗
2023-03-14 00:54:57
邹老师：回复1659552798你好，不需要，次月初缴纳再做一笔缴纳分录就是了
2023-03-14 01:16:47
答疑郭老师
职称：初级会计师
5.00
解题: 0.98w
引用 @ 聪明的机器猫 发表的提问：
本月开票，当月交增值税，会计分录怎么做啊？
小规模是吗？借银存贷主营业务收入应交税费-应交增值税 交税借应交税费-应交增值税贷银存
7楼
2023-03-14 01:15:57
全部回复
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 刘连 发表的提问：
15、计提本月清洁费70000元，计提增值税金及附加（本月应交增值税30000元）。会计分录
借管理费用 贷其他应付款 一般纳税人计提增值税 借应交税费—应交增值税—转出未交增值税 贷应交税费—未交增值税。
8楼
2023-03-14 02:26:13
全部回复
刘连：回复方老师 还有一个增值税附加 会计分录怎么写呢
2023-03-14 02:59:42
方老师：回复刘连借税金及附加 贷应交税费—城建税 —教育费附加 —地方教育费附加
2023-03-14 03:23:53
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.46w
引用 @ Eternal memory 发表的提问：
结转本月未交的增值税会计分录怎么写
你好 借：应交税费—应交增值税（销项税额）， 贷：应交税费—应交增值税（进项税额）， 应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）， 贷：应交税费—未交增值税
9楼
2023-03-14 03:27:38
全部回复
易 老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.96
解题: 11.29w
引用 @ kelly 发表的提问：
本月有退役士兵税收优惠，计提本月未交增值税的会计分录
同学你好 借：应交税费-应交增值税-减免税额 贷：营业外收入-税收减免
10楼
2023-03-14 04:27:15
全部回复
kelly：回复易 老师 你好，那我计提未交增值税的分录是正常计提是吗？有减免了，再加一个这个分录
2023-03-14 04:57:30
易 老师：回复kelly是的，就是这样处理的
2023-03-14 05:24:34
kelly：回复易 老师 老师，你看下，我这么账务处理对吗？
2023-03-14 05:46:51
易 老师：回复kelly你好，可以的，完全没问题
2023-03-14 06:05:33
答疑何老师
职称：注册会计师
4.79
解题: 0.3w
引用 @ 知识呗 发表的提问：
本月交了616的增值税 应该怎么写会计分录
借应交税费--未交增值税贷银行存款
11楼
2023-03-14 05:41:36
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 70.95w
引用 @ 涵涵 发表的提问：
请问老师：本月增值税销项1000,进项1100，本月末交增值税—100，求会计分录，谢谢！
借应交税费-应交增值税-转出未交增值税100 应交税费-应交增值税-销项1000 贷应交税费-应交增值税-进项1100
12楼
2023-03-14 06:56:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.46w
引用 @ chensi111 发表的提问：
老师，计算结转本月应交增值税怎么做会计分录
你好，是小规模还是一般纳税人？
13楼
2023-03-14 08:21:11
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.46w
引用 @ 阿花 发表的提问：
本月应交增值税1776元，期末结转增值税的税的会计分录是不是这样。借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税1776 贷：应交税费-未交增值税1776下月 缴纳的会计分录借：应交税费-未交增值税1776 贷：银行存款1776
你好，是的这样做结转，缴纳分录的
14楼
2023-03-14 09:14:21
全部回复
999
职称：注册会计师
4.00
解题: 0.11w
引用 @ jossonli 发表的提问：
月底没有作计提增值税的会计分录，本月缴纳完增值税怎么写会计分录？
您好！借应交税费-已交税金。
15楼
2023-03-14 10:27:08
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