嘻嘻：回复meizi老师 公允价值也需要做吗？

meizi老师：回复嘻嘻你好；小企业会计准则不用哈  ； 到时有收益在做应收股利 ；在做投资收益科目    

婕婕：回复美橙老师 新增的话报表取不到数据，报表如何调整了

美橙老师：回复婕婕可以设置报表取数，添加进取值公式。你可以找财务软件客服教你。

松代：回复meizi老师 1. 什么时候取消的这个科目？ 2. 外账现在收回来看到有预提费用贷方这个科目，我应该怎么调整？

meizi老师：回复松代 你好1；  2006年  左右就取消了       2.   你预提费用还有的； 调整到预付账款或者 其他应付款处理    

松代：回复meizi老师 那这记账公司2021年中的时候还在试用这个科目到现在，这账务有没有问题的？我看他预提费用也有，其他应付款也有

meizi老师：回复松代 你好1.   你们用的啥准则的  

松代：回复meizi老师 我们用的是2013小企业会计准则

松代：回复meizi老师 那记账公司用的不知道啥准则，我们公司是小企业会计准则

meizi老师：回复松代 你好； 那不应该还有的； 这个2006年就没有了。 奇怪了   

松代：回复meizi老师 对方就是说他使用的财务软件不同，他们的软件有这个

meizi老师：回复松代 你好 ；  那可能是你们准则不一样 ；  如果是很久的老准则 就是会有这个的； 你不管这个 ； 到时 就调下科目哈   

星辰：回复林夕老师 那现在还用劳务成本这个科目吗？

林夕老师：回复星辰你好： 劳务成本还是有的，只是不常用。

齐齐：回复meizi老师 那调整19年的企业所得税呢？小企业会计准备 麻烦老师给我一个完整的分录

meizi老师：回复齐齐你好；  上面就是分录的 ； 借利润分配-未分配利润贷进项税转出  这个是转出 ； 然后  你会影响所得税的 ；  你要看你  补的什么款。 我才能判断分录 

齐齐：回复meizi老师 补企业所得税 不符合企业所得税税前扣除标准

meizi老师：回复齐齐你好 ； 借利润分配-未分配利润贷进项税转出  这个是转出    ；补计提所得税分录“”  做借利润分配-未分配利润 贷应交税费-应交企业所得税 ；  缴纳 “借  ”应交税费-应交企业所得税  贷银行存款   ；然后  结转进项税转出   借:应交税费一应交增值税一 进项税额转出 贷:应交税费-一应交增值税一转出未交增值税 2)如果转出未交增值税科目余额在贷方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税贷:应交税费一未交增值税  做缴纳：缴纳时借:应交税费- -未交增值税贷:银行存款。

溪客：回复思顿乔老师 老师，还有税金吧？请具体分录（详细到二级、三级科目）

思顿乔老师：回复溪客借：成本或者费用---车辆、办公等 贷：累计摊销

思顿乔老师：回复溪客借：管理费用或者成本---工资或者奖金 贷：应付职工薪酬

溪客：回复思顿乔老师 税金不需要计提吗？

思顿乔老师：回复溪客你好，麻烦稍等等一下

思顿乔老师：回复溪客借：税金及附加 贷：应交税费—应交消费税 —应交城市维护建设税 —应交教育费附加 —应交资源税