小惑老师：回复高小小借：银行存款 应交税费-销项税额 贷：应付账款

小惑老师：回复高小小借：代销商品款 贷：受托代销商品

小惑老师：回复高小小借：应交税费-进项税额 贷：应付账款

小惑老师：回复高小小借：应付账款贷：主营业务收入 销项税额

高小小：回复小惑老师 我们公司财务帐套里面没有委托代销商品这个会计科目，要怎么弄呢

小惑老师：回复高小小你可以加入一级科目的

小惑老师：回复高小小自行添加一下一级

高小小：回复小惑老师 受托代销商品 贷：代销商品款这两个的一级科目属于哪一类呀？

小惑老师：回复高小小受托代销商品（资产类） 贷：代销商品（负债类）

高小小：回复小惑老师 那直接在资产类和负债类添加跟库存商品同等级别的科目吗？

小惑老师：回复高小小是的，跟库存商品是同级别科目

影*一一：回复bamboo老师 我7月份摊销固定资产不

bamboo老师：回复影*一一7月份摊销固定资产

影*一一：回复bamboo老师 摊销就是：借管理费用，贷：累计折旧嘛

bamboo老师：回复影*一一是的 这样写分录正确的

影*一一：回复bamboo老师 谢谢老师

bamboo老师：回复影*一一不客气哈 欢迎有疑问继续提问

影*一一：回复bamboo老师 老师还要问个问题，我们库存商品现在还挂了个860，这个860是商家给我们的折扣，前面已经计入了营业外收入，但是这个库存一直挂起不知道怎么消除

影*一一：回复bamboo老师 老师还要问个问题，摊销房屋装修费摊销5年，会计分录可以写成，借主营业务成本，贷长期待摊费用吗

bamboo老师：回复影*一一请问前面营业外收入分录怎么写的

影*一一：回复bamboo老师 借：库存商品，贷营业外收入

影*一一：回复bamboo老师 现在库存商品还挂起860元

bamboo老师：回复影*一一860是商家给的折扣 是给的现金还是减少的应付款？

影*一一：回复bamboo老师 这个860是商家给的优惠，比如要付5000，然后优惠860，只付剩下的钱

影*一一：回复bamboo老师 给的商品

影*一一：回复bamboo老师 但是这些商品我们早就送给客户了

bamboo老师：回复影*一一借：主营业务成本 贷：库存商品

OK：回复邹老师 没有发票也可以做财务费用吗

邹老师：回复OK你好，是的，做无票支出，汇算清缴做规定予以调整

哦买嘎：回复冉老师 详细点，二级科目写清楚，乙转给甲这1万分录呢？

冉老师：回复哦买嘎乙转出去 借其他应收款-甲 贷银行存款 转回来 借银行存款 财务费用-手续费 贷其他应收款-甲

哦买嘎：回复冉老师 甲刷pos机1万。怎么做分录

冉老师：回复哦买嘎借银行存款 贷其他应付款-乙

哦买嘎：回复冉老师 甲套现，用乙的pos机刷卡，怎么会是其他应付款-乙呢？

冉老师：回复哦买嘎上面的背景不是乙套现吗，实际到手9千，扣除费用一千

哦买嘎：回复冉老师 甲套现1万，套现手续费1千乙出的。套出来后乙给甲1万。

冉老师：回复哦买嘎那甲公司 借其他应收款-乙 贷银行存款 实际收到 借银行存款 贷其他应收款-乙

哦买嘎：回复冉老师 乙公司怎么做账

冉老师：回复哦买嘎乙公司 借银行存款 贷其他应付款 借其他应付款 贷银行存款

家权老师：回复酷炫的鲜花借：其他权益工具投资-成本 603000 贷：银行存款 603000 确认公允价值变动 借：其他权益工具投资-公允价值变动 200000 贷：其他综合收益-其他权益工具投资公允价值变动 200000 出售 借：其他综合收益-其他权益工具投资公允价值变动 200000 贷；利润分配-未分配利润 180000 盈余公积-法定盈余公积 20000 借：银行存款 850000 贷：盈余公积-法定盈余公积 4700 利润分配-未分配利润 42300 其他权益工具投资-成本 603000 其他权益工具投资-公允价值变动 200000