咨询
税务纳税时的会计分录
分享
窦老师
职称:中级会计师,税务师
4.99
解题: 0.12w
引用 @ 枫叶 发表的提问:
请问老师税控服务费缴纳时和抵扣时怎么做会计分录?
你好同学,280维护费分录如下: 1、发生银行扣款,拿到做账凭证时: 借:管理费用 贷:银行存款 2、由于税控维护费的特殊性,产生的税费可以全额递减,将该部分金额冲减管理费用: 借:应交税费-应交增值税-减免税额 贷:管理费用
16楼
2023-03-15 02:25:26
全部回复
枫叶:回复窦老师 管理费用计入科目明细呢?
2023-03-15 02:42:24
窦老师:回复枫叶放入管理费用-其他就可以。
2023-03-15 03:04:29
汪晨老师
职称:中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ 发表的提问:
老师好!因临时工的工资走银行帐。每人4000 元,会计分录怎么记。个所得税扣款标准是怎样扣呀
你好,以劳务报酬发放即可。去税务局代开发票。
17楼
2023-03-15 03:36:29
全部回复
陆:回复汪晨老师 个税不用申报吗 临时用工
2023-03-15 04:10:24
汪晨老师:回复你好,需要 申报,以劳务报酬的形式申报。
2023-03-15 04:28:19
小婵老师
职称:,中级会计师
4.94
解题: 0.08w
引用 @ 哈哈 发表的提问:
航信服务费缴纳时怎么做会计分录 抵扣时怎么做会计分录
发生时: 借:管理费用—办公费 贷:库存现金(或银行存款) 抵减时: 借:应交税费—增值税(应纳税额减征额), 贷:营业外收入
18楼
2023-03-15 04:32:51
全部回复
哈哈:回复小婵老师 可是管理费用没冲减啊
2023-03-15 04:52:29
哈哈:回复小婵老师 老师,管理费用没冲减啊
2023-03-15 05:07:23
小婵老师:回复哈哈哦哦,抱歉递减的时候贷方是管理费用科目,是我疏忽了
2023-03-15 05:23:01
李爱文老师
职称:会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 邵会计,外贸公司代账 发表的提问:
工程公司外地预交增值税会计分录,和实际交纳时的会计分录
预交增值税 借:应交税费——应交增值税(已交税金) 贷:库存现金(或银行存款) 在工程完工10天内,到注册地税务进行注销外管证,对这个项目的税进行清算,补交这个项目的税
19楼
2023-03-15 05:47:23
全部回复
邵会计,外贸公司代账:回复李爱文老师 为什么不是预交税金
2023-03-15 06:18:15
李爱文老师:回复邵会计,外贸公司代账也可以是预交税金,按项目进行核算处理。
2023-03-15 06:47:22
邵会计,外贸公司代账:回复李爱文老师 想请问一下预交税金这个科目,符合会计法吗,会计法上有这个科目吗
2023-03-15 07:03:48
李爱文老师:回复邵会计,外贸公司代账正常的是做在已交税金科目,实际工作中有的记在预交税金科目
2023-03-15 07:31:54
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.46w
引用 @ 程雨 发表的提问:
小规模纳税人去税务窗口开专票会计分录怎么做?(税金在税务窗口开票时缴纳)
借;应收账款 等科目 贷;主营业务收入 应交税费-应交增值税
20楼
2023-03-15 07:03:19
全部回复
程雨:回复邹老师 税金在窗口缴纳对于小规模纳税人季报而言 是不是属于预交税金了? 如果老师把应交税费-应交增值税放在贷方,属于企业未缴纳税金?
2023-03-15 07:24:20
邹老师:回复程雨然后做一笔缴纳的分录 借;应交税费——各税种 贷;银行存款
2023-03-15 07:49:24
程雨:回复邹老师 哦明白了谢谢老师
2023-03-15 08:17:42

微信扫码做题

领取会员

亲爱的学员你好,微信扫码加老师领取会员账号,免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

亲爱的学员你好,我是来自快账的齐红老师,很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?

您的问题已提交成功,老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码,可方便地进行更多提问!

会计问小程序

该手机号码已注册,可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×