詩錦：回复李老师 那发票开出去以后，我们的主营业务收入会不一样啊，怎么办？

李老师：回复詩錦、、、？？？？什么意思呢 这个不做主营收入 你卖2手车吧

詩錦：回复李老师 就是自己卖车的自己公司买，然后计提折旧期未满销售给别人

李老师：回复詩錦那就是销售旧车啊

冰雪人：回复庄老师 累计折旧额是已经折旧的金额？固定资产是购买的原值吗？

庄老师：回复冰雪人借累计折旧，贷固定资产，这个累计折旧额是已经是全部折旧的金额。固定资产是购买的原值

冰雪人：回复庄老师 发票怎么开具呢？

庄老师：回复冰雪人你好，发票按销售旧货开具

冰雪人：回复庄老师 税率是多少呢？

庄老师：回复冰雪人你好，之前有抵扣进项税，按13%税率

一缕阳光：回复吴少琴老师 公司的固定资产

吴少琴老师：回复一缕阳光一、将要处置的固定资产转入清理分录为 借：固定资产清理 累计折旧 贷：固定资产 二、发生清理费用时： 借：固定资产清理 贷：银行存款、应缴税费等 三、处置的收入 借：银行存款等相关科目 贷：固定资产清理 四、清理净损益 1、如果是净收益 借：固定资产清理 贷：营业外收入 2、如果是净损失 借：营业外支出 贷：固定资产清理

重要的可乐：回复maize老师 里面营业外收入-固定资产出诃4349.38元，是不是要申报收入呢

maize老师：回复重要的可乐增值税收入是按第1个这个申报，所得税这个是按营业外收入这个去申报

重要的可乐：回复maize老师 老师，增值税收入是填在申报表（一）里面的，未开具发票这一栏吗？企业所得税收入4349.38元只能在2020年汇算清缴时调增来缴企业所得税，是这样操作吗？

maize老师：回复重要的可乐你这个处置啥发票都没有么，那就填写未开具发票这一栏 企业所得税收入4349.38元只能在2020年汇算清缴时调增来缴企业所得税， 你季度预缴时候这个就算收入中了

重要的可乐：回复maize老师 从二手车市场有开具（二手车销售统一发票“，哦，我填在表一哪一栏呢

maize老师：回复重要的可乐开具其他发票中，这个也是普通发票一种

重要的可乐：回复maize老师 普通发票上没有税率，我不知道填在哪个税率上

maize老师：回复重要的可乐你们不是一般计税么，按收款这个金额/（1+13%）*13%

重要的可乐：回复maize老师 好的，谢谢老师

maize老师：回复重要的可乐满意请给五星好评，谢谢

maize老师：回复胖头鱼你之前做固定资产么

爲曦變乖：回复宋生老师 专票

宋生老师：回复爲曦變乖您好！计入借库存商品 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷应付账款等

爲曦變乖：回复宋生老师 那不管认不认证都用进项税这个科目吗

宋生老师：回复爲曦變乖你如果还没有认证，计入应交税费-应交增值税（待认证进项税）

拾柒：回复郭老师 是的，机动车销售统一发票

郭老师：回复拾柒借固定资产，进项贷库存商品，销项

拾柒：回复郭老师 进项等于销项？

郭老师：回复拾柒你好，是的，

琪琪：回复邹老师 那客户来销售店买车，看中了这款汽车，销售店将全款汇给4S店，销售店又如何做会计分录？

邹老师：回复琪琪借；银行存款 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额）

琪琪：回复邹老师 全款打给4S店后，销售店是借记库存商品，还是那个科目？？ 贷记预付账款，银行存款对吗？ 如果是由4S店开具客户发票，销售店没开票，又如何做会计分录？

邹老师：回复琪琪全款打给4S店后，销售店是预付账款 销售点不需要做分录