君福：回复佟老师 是的 销售商品产生的

君福：回复佟老师 二级科目？

佟老师：回复君福借:销售费用-服务费 -运费

蒋飞老师：回复qq逢考必过出纳3500，会计4000

晓海老师：回复爱笑的流沙你好！有发票吗？应该在管理费用或销售费用下二级科目佣金里核算就可以

。：回复maize老师 开专用发票不是走对公吗？现在我们付的是现金

。：回复maize老师 要退票吗？运费是800，我们付了现金，德邦开了增值税专用发票给我们，那开专用发票不是都要走对公吗？付款方式不对的话要退票吗？

maize老师：回复。可以现金付款，有收据就可以，这个没事

。：回复蒋老师 老师，你好，这笔钱不用付了，就付8360，这个是上个月的费用，上个月我已经把费用计提了不含税金额 借:费用7886.79 贷:应付账款7886.79 ，那现在发票开多了，不知怎么做账好

蒋老师：回复。按发票的税额和（8360-税额）的金额入账

。：回复蒋老师 那就是借:应付账款7881.98(8360－478.02) 进项税额 478.02 贷:银行存款 8360 这样做是吗？如果这样做那应付账款还有贷方余额4.81，因为我之前计提的是7886.79 ，这个4.81还要做一笔分录借:费用-4.81 贷:应付账款-4.81吗？

蒋老师：回复。不是的，4.81计入你当时计提时入的成本或者费用

。：回复蒋老师 这个4.81当时是计提到费用里面去了，老师麻烦帮我写一下分录看看，写分录就明白了，麻烦老师了

蒋老师：回复。借：应付账款 4.81 管理费用 -4.81（假如当时计入的是管理费用）

。：回复蒋老师 好的，谢谢老师

蒋老师：回复。不客气，祝工作顺利！天天开心！

。：回复蒋老师 老师，你好，请问我想降低外账成本，有几种方法降低呢？不想外账每个月报表都做负数，现在累计已经负数15万了，到年底想交一点企业所得税

蒋老师：回复。那就只有多做收入少做点费用才能交所得税啊

Crystal杨：回复邹老师 是我们这边支付货款，对方委托德邦物流收货款

邹老师：回复Crystal杨你好 借；应付账款 贷；库存现金等科目

Crystal杨：回复邹老师 好的

邹老师：回复Crystal杨祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

青峰：回复蝴蝶老师 统计是出纳还是会计，我们是进销存

蝴蝶老师：回复青峰你好，你要看统计什么了，银行的就是出纳，账务基本是会计，也有出纳，这个不好界定的

青峰：回复蝴蝶老师 就是商品的进销成本单据

蝴蝶老师：回复青峰你好，一般是会计吧

青峰：回复蝴蝶老师 您知道管家婆软件吗？就是把货品输进去，然后分配到每个店，给每个店打成本单据

蝴蝶老师：回复青峰你好，要你说的正规点，这个属于仓储的活