叶子：回复文老师 请问老师，我是12月开始建账，录入期初余额胡时候，只有损益类才用录入1-11月的的累计借方和累计贷方，其他科目不用录入1-11月累计金额吗，但是有些往来科目比如有核算项目的，录期初的时候，有累计发生额需要录入吗，我的期初余额表老是调不平

文老师：回复叶子您好，是所有科目都需要设置1-11月份的本年累计发生额的

叶子：回复文老师 老师我的增值税下设了进项、销项、转出未交增值税这些科目，为什么下面设设置的科目填了数据，但是增值税没有汇总数据呢，还有我想问一下那个应交增值税（进项税转出）期末余额是借方还是贷方呢

文老师：回复叶子您好，您这里进项税额转出是没有余额

朴素的鸵鸟：回复森林老师 比如？但是本公司是跟生产没有关系的

森林老师：回复朴素的鸵鸟同学，您好，你正常一个项目的成本如何进行核算的。

朴素的鸵鸟：回复森林老师 把所有和项目相关的成本都汇集起来，作为项目的成本。

森林老师：回复朴素的鸵鸟那就有你汇集的成本科目下设一个二级科目或是平行的科目进行分项目汇总就行了。

朴素的鸵鸟：回复森林老师 比如为了这个项目去购买需要用的安装配件借什么贷什么

森林老师：回复朴素的鸵鸟借，在建工程或库存商品（看用途），贷银行存款

朴素的鸵鸟：回复森林老师 老师，本公司不是生产建筑企业而是销售的

森林老师：回复朴素的鸵鸟同学，您好可以直接库存商品。实际使用时，借产生费用的科目，贷库存商品。

朴素的鸵鸟：回复森林老师 可是老板要求把用到的费用属于该项目的就计入该项目的成本里

森林老师：回复朴素的鸵鸟你的会计分录怎么写的。

朴素的鸵鸟：回复森林老师 销售费用

森林老师：回复朴素的鸵鸟同学，您好，你给销售费用做个辅助核算，如借销售费用（一项目）贷银行存款。 借销售费用（二项目）贷银行存款。一般财务软件都可以进行辅助核算的。

海之蓝：回复季老师 老师，能具体点吗

季老师：回复海之蓝项目类别下新增文化艺术中心项目，再细点可以根据项目概算设置概算单元明细。在建工程科目设置“项目辅助”“概算单元辅助”，在建工程---XX项目---XX概算明细（土建、设计、勘察），具体建议咨询当地用友软件。

朴老师：回复自我归人真账实操里面有科目

自我归人：回复朴老师 那个项目下面，找不到

自我归人：回复朴老师 哪

朴老师：回复自我归人上面的分类里面有下载这个分类，点一下下载，就转到下载中心了

自我归人：回复朴老师 不明白

朴老师：回复自我归人https://www.acc5.com/download/ 这是下载中心，这里面有

朴老师：回复自我归人劳务公司科目资产类：库存现金、银行存款、应收账款、其他应收款、低值易耗品、包装物、固定资产、累计折旧。 负债类：短期借款、应付账款、应付职工薪酬、应交税费、其他应交款 权益类：实收资本、资本公积、盈余公积、本年利润、利润分配 成本类：劳务成本、工程施工、工程结算、机械作业 损益类：主营业务成本、主营业务收入、营业税金及附加、所得税费用、管理费用、财务费用、营业外支出、营业外收入 等等

朴老师：回复自我归人把最后损益类的营业税金及附加换成税金及附加

拉追：回复朴老师 那去年的科目余额要填在哪里 如何做会计分录

朴老师：回复拉追去年的科目余额就是你今年的期初余额

拉追：回复朴老师 比如这个 要怎样弄

朴老师：回复拉追你去年的账有吗？去年的期末数才是你今年的期初数

拉追：回复朴老师 去年的那些数我具体要填在哪里 比如现金 银行存款去年的数 要怎样填写

拉追：回复朴老师 今年如何做账

朴老师：回复拉追去年的期末数对应填写在同科目的期初

拉追：回复朴老师 比如银行存款剩下100多万 那年初的数字是如何

朴老师：回复拉追期初银行存款就是一百多万