自然的美：回复meizi老师 那这个怎么拒绝呢，或者怎么和老板说呢，

自然的美：回复meizi老师 因为需要我，去记账报税，核算工资之类的

meizi老师：回复自然的美你好 你可以让其他人实名 你可以说比如税务局要求证书做实名

自然的美：回复meizi老师 证书实名是什么意思

meizi老师：回复自然的美就是有的地方税务局可能会要求提供证书比如会计证 初级职称这些去实名的。 这个看你自己灵活处理 这个本来如果公司只有你一个人财务 可能也不好拒绝

自然的美：回复meizi老师 好的，明白了，感谢

meizi老师：回复自然的美嗯 好的希望能帮到你

Lily：回复紫藤老师 手工帐有必要学吗

紫藤老师：回复Lily有时间可以学习，但是个人觉得没必要

Lily：回复紫藤老师 这个怎么说？

紫藤老师：回复Lily意思就是你会软件做账就可以了，你有时间可以学习手工帐

天使的梦：回复宋生老师 4月份5月份成本支出分别是7万 6万，5月份开票收入10万，老师请问，5月份该怎么结转成本？

宋生老师：回复天使的梦您好！成本是跟收入对应的，你10万的收入所对应的成本是多少就结转多少。

天使的梦：回复宋生老师 老师您好！是不是先确认10万元收入再计提税金及附加后再暂估成本？暂估成本是用主营业业务成本这个科目还是工程施工这个科目？

宋生老师：回复天使的梦您好！如果你想简单的做法就是用主营业务成本。

天使的梦：回复宋生老师 那月末结转时 借 工程结算 贷 主营业务成本 吗

宋生老师：回复天使的梦你好！不是的。工程施工会计很麻烦。 每月根据确认当期合同收入，结转成本。 　　借：主营业务成本 　　　　工程施工——合同毛利——XXX合同段 　　　贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税 合同完工时，xxx合同段工程结算科目余额与相关工程施工合同的“工程施工”科目对冲 借：工程结算——xxx合同段 贷：工程施工——合同成本——xxx合同段 工程施工——合同毛利——xxx合同段

天使的梦：回复宋生老师 老师您好！抱歉，没做过建筑行业，那开票已经到账的10万不用确认银行收入吗

宋生老师：回复天使的梦你好！要确认收入。我建议你就按一般的工业企业来做就算了。不要扯工程施工这个科目了

天使的梦：回复宋生老师 哈哈，谢谢老师耐心的回答！我再琢磨下

宋生老师：回复天使的梦你好！好的。欢迎下次再来探讨

陪你考证的初级班主任：回复贺汉宾老师 那原来久悬户的要怎么补 这个是刚开始建账，没有期初数

贺汉宾老师：回复陪你考证的初级班主任这种的话就不需要分录的

陪你考证的初级班主任：回复贺汉宾老师 这笔不做分录，那一开始账上没钱，银行回单这个怎么处理

贺汉宾老师：回复陪你考证的初级班主任原来的久悬户怎么补是什么意思

陪你考证的初级班主任：回复贺汉宾老师 是你说要把原来久悬户的补上，我才问怎么补

陪你考证的初级班主任：回复贺汉宾老师 是这个情况，单位以前没建账，现在开始建账，然后银行回单第一笔就是久悬户转正常户，所以这个要怎么入账？

贺汉宾老师：回复陪你考证的初级班主任借银行存款(久悬户)贷其他应收款

???? style????：回复宋生老师 购进商品时，借 库存商品 10000应交税费（进项税）1700贷 应付/银行存款 11700 销售商品时，借 应收账款或银行等 贷主营业务收入 应交税费（销项税） 写入库单库存商品时10000或11700？ 销售商品时挣5元钱，可以帮我写写入库单模板吗？

宋生老师：回复???? style????你好！入库单是写10000元。

???? style????：回复宋生老师 那结转商品成本是 借 主营业务成本 10000 贷 库存商品 10000 ？？还是借 主营业务成本 11700 贷库存商品11700？？

宋生老师：回复???? style????你好！是的。前面那个是对的。

康老师：回复12345老虎不在家要养成在每个月出报表之前检查科目余额表的好习惯

康老师：回复12345老虎不在家这样就可以及时发现问题

12345老虎不在家：回复康老师 好的 非常感谢老师的回复

Crystal杨：回复立红老师 没有入进项税额，我直接入价税合计数，我入比较好还是不入好？

立红老师：回复Crystal杨你好，如果您没有入进项，在申报时选择不抵扣勾选这项就可以，不用做进项税额转出。

Crystal杨：回复立红老师 好的谢谢！

立红老师：回复Crystal杨不客气的，祝您学习愉快，如果对老师的回复满意，请给老师一个好评，谢谢。

露璐鹿：回复邹老师 上个月挂的是预付账款，

邹老师：回复露璐鹿那贷方用预付账款就是了

HONG：回复李爱文老师 房租，水电费专用发票不可以抵扣分录怎么做？是借管理费用-水电费 借应交税费-——应交增值税（进项税额转出）贷银行存款 这样对吗？

李爱文老师：回复HONG前期是否做了管理费用，及进项税额 如果做了，分录就是： 借：管理费用 贷：应交税费——应交增值税（进项税额转出）

HONG：回复李爱文老师 @会计学堂老师--李:借管理费用-水电费 借应交税费-应交增值税-进项税额 贷银行存款 转出: 借：管理费用 贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出 这样 进项税额和金额税额转出都有数字挂在账面上了

李爱文老师：回复HONG上述处理就正确了，相当于将前期的“应交税费——应交增值税（进项税额）”的数据抵销掉，并计入管理费用——水电费处理

HONG：回复李爱文老师 @会计学堂老师--李:好的，谢谢老师

李爱文老师：回复HONG共同学习共同进步，有不懂的再到会计学堂咨询

玲：回复朴老师 面试的时候他没直说派到外地，就只说要经常跑银行，因为我没做过工程所以我有点疑问。做工程出纳是不是要经常去外地办什么资质

朴老师：回复玲这个的话有可能是跑本地的银行

玲：回复朴老师 现在出纳不是用网银吗，做工程的为什么要经常跑银行呢有什么不一样的业务吗

朴老师：回复玲有的是需要跑银行了，汇票支票之类的其他业务

玲：回复朴老师 像建筑类的对中级会计师这个证书有用吗

朴老师：回复玲建筑业的学好了工资很高的

玲：回复朴老师 建筑业的成本有这类课程吗

朴老师：回复玲有的，你可以右上角搜索一下建筑

一米阳光：回复王晶老师 酒店用的有哪些财务系统？

王晶老师：回复一米阳光不知道啊，现在的财务软件很多，用友金蝶，不过一般酒店都有自己专用的系统

一米阳光：回复王晶老师 不是金蝶用友这种，而是酒店专门用的前台收银啊，财务监督通用的系统。

王晶老师：回复一米阳光嗯嗯，是的，大一点的有可能是专门定制的系统