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居民纳税人年度财务会计报告
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 2333333 发表的提问：
税人财务、会计制度或纳税人财务、会计核算办法 主要附送资料2项不知怎样填 财务会计制度及核算软件备案报告书附送资料2项不知怎样填
你好！纳税人制度选择小企业会计制度。这个只需要写会计制度就好了。不需要附送资料。不过有的地方是要去税局填 个表，然后上传这个表做附送资料
46楼
2022-12-09 10:08:17
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2333333：回复宋生老师 我们公司租了别人的厂房，对方给我们开票，但是要额外付税点的钱，因为当初对方答应说补贴10000块钱作为厂房维修费用，所以这次在税点钱扣下了。实际少支付了10000，我不知道账务怎么处理,不是房租,是额外税点的钱
2022-12-09 10:56:57
宋生老师：回复2333333您好！对方给你开的发票，包括这10000吗还是按扣掉10000开的
2022-12-09 11:09:29
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.13w
引用 @ 十年磨一剑 发表的提问：
年度财务会计报告审计报告，审计报告编号，审计报告正文，审计会计师事务所不得为空，这是怎么回事
你们是什么性质的，税务局要求必须出审计报告吗
47楼
2022-12-09 10:37:44
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大海老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 0.64w
引用 @ 凡 发表的提问：
新接到代理记账业务，要问客户要当年的的账 、当年的凭证、 当年申报表、 近三年年终财务会计报告汇算清缴要用 ， 这里所说的三年财务会计报告 这里所说的财务会计报告是报给税务局的财务会计报告， 还是会计做账做出来的财务会计报告？
您好，账表一致，会计账目与财务报表、纳税申报表保持一致，实际上，报给税务局的财务会计报告，也就是会计做账做出来的财务会计报告，两者是一致的。
48楼
2022-12-09 11:02:59
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家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 19.31w
引用 @ 微信用户 发表的提问：
那年度财务会计报告保管期限是对少年?
会计报告月度、季度、半年度财务会计报告10年年度财务会计报告永久
49楼
2022-12-11 10:49:40
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 玲 发表的提问：
季度还要申报财务报表吗，不是申报居民所得税和增值税吗
您好，需要申报财务报表的，是要申报所得税，增值税，财务报表的。
50楼
2022-12-11 11:15:21
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玲：回复王雁鸣老师 财务报表申报的晚要紧吗
2022-12-11 11:46:56
王雁鸣老师：回复玲您好，问题不大，但最好在征收期内申报。
2022-12-11 12:02:34
玲：回复王雁鸣老师 好的 谢谢因为3月份的财务报表还没有做好
2022-12-11 12:24:38
玲：回复王雁鸣老师 那季度的可以大概申报一下数据不一定准确可以吗
2022-12-11 12:39:21
王雁鸣老师：回复玲您好，不客气，可以的。
2022-12-11 12:56:13
朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 47.48w
引用 @ 柒秒 发表的提问：
问题：如果是非居民纳税人，年收入211000怎么计算个税呢？2020年我预报的时候按了居民纳税人，那做汇算清缴的时候，是不是要更正？因为非居民纳税人不用汇算清缴
同学你好 缴纳10%的所得税 2.对的
51楼
2022-12-11 11:38:59
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柒秒：回复朴老师 我查了百度，超过8万，非居民是45%！
2022-12-11 12:21:15
朴老师：回复柒秒你要算综合所得？长期在国内的外国人？
2022-12-11 12:34:38
柒秒：回复朴老师 我公司的总经理，是香港人，平时一周来往5天上班的！因为疫情期间，2020年一直在香港电脑远程办公！到境内时间不符合183天，那汇算清缴是非居民纳税人。年收入是211000，那税率按多少呢？
2022-12-11 12:48:47
朴老师：回复柒秒那就是45%来计算的哦
2022-12-11 13:15:09
柒秒：回复朴老师 我看了非居民没有抵扣额，比如一年60000，是直接按收入乘税率45%
2022-12-11 13:27:24
朴老师：回复柒秒是的 这样计算就可以的 这个就是税额比较高
2022-12-11 13:52:59
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ L-S 发表的提问：
小规模纳税人所得税年报申报什么流程呢? 1.关联业务往来年度报告，2.财务报表-年度（一般企业） 是不是先申报财务报表-年度 ？
电子税务局申报增值税，所得税，自然人纳税系统申报个税。 先申报财务报表，一般企业。财务报表-年度 是所得税汇算时才申报的。 最后 才是关联业务
52楼
2022-12-12 09:27:19
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阳老师
职称：中级会计师
4.97
解题: 0.51w
引用 @ 会计 发表的提问：
纳税人财务、会计制度或纳税人财务、会计核算办法查看 这个我们没有具体的制度能报么财务会计制度备案
你好，一般企业都是选择小企业会计准则
53楼
2022-12-12 09:50:27
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.98
解题: 15.04w
引用 @ 橘子汽水 发表的提问：
企业年报里面，年度财务会计报告审计报告，这个要给会计师事务所审计啊，这个表怎么填。
你好可以审计，可以不，根据实际情况
54楼
2022-12-12 10:01:59
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 阿娣 发表的提问：
请问一人有限责任公司，的年度财务会计报告，要请会计师事务所审计吗？
你好，一般企业是不能审计的
55楼
2022-12-12 10:29:59
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ (黄粱一梦) 发表的提问：
张先生是一名美籍设计工程师，他可以选择成为我国的居民纳税人或居民纳税人，2019年，他利用业余时间为某项工程设计图纸，同时担任该项工程的顾问，工作时间10个月，获取报酬200000元，对这200000元报酬，张先生选择居民纳税人，应该如何计算个税 居民纳税人计算劳务报酬时要减掉6万吗
如果是居民纳税人预交时不-6万，是要等到汇算时再减6万
56楼
2022-12-13 09:12:42
全部回复
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.98
解题: 15.04w
引用 @ 3352781517 发表的提问：
这样的公司，上报年度财务会计报告时，是否需要出具审计报告？
你好，这个企业根据实际需要，可以出具，可以没有审计报告的
57楼
2022-12-13 09:38:51
全部回复
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 1922107531 发表的提问：
纳税申报，居民企业所得税季度申报全申报条件不满足，居民企业参股外国企业信息报告表未申报，这个需要申报吗？应该怎样处理呢？
居民企业如果设计到外资，那么在申报所得时，国外缴纳的税额可以扣除。
58楼
2022-12-13 09:55:07
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 春兰. 发表的提问：
一般纳税人需要企业电子税务局填写财务会计制度及核算软件备案报告书吗？公司于2016年8月成立，但未上传财务报表
你好，需要的
59楼
2022-12-13 10:12:00
全部回复
王晶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 4.56w
引用 @ 星海 发表的提问：
老师，填写年度财务报表时有一张年度财务会计报告审计报告表，如果有审计但是还没拿到审计报告，那这里怎么填呢，是直接填未审计嘛
你好，那只能等到审计报告拿到了在申报了
60楼
2022-12-13 10:27:00
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星海：回复王晶老师 可是5月31号之前就要申报掉了，税务局已经催了，不能按未审计来报吗
2022-12-13 10:58:12
王晶老师：回复星海也可以先申报吧，后期还是可以更改的
2022-12-13 11:15:46
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