陈诗晗老师：回复从容的红牛摘要，正常按照你的经济业务发生的情况来写。

四季：回复邹老师 不要应付我好不好，我也知道处理，我是问怎么处理？具体方法？或者分录

邹老师：回复四季借；营业外支出等科目 贷；在途物资

昵称吃掉了：回复彩丽老师 主要是问下摘要栏和附件怎么写，附件张数写在第一张还是第二张上面，第二张摘要要写吗

彩丽老师：回复昵称吃掉了根据实际的经济业务取关键字写凭证摘要，附件张数写在第一张上，第二张上也可以一起写上附件张数，第二张摘要要写

邹老师：回复爱笑的流沙采购原材料一批

郭波：回复重要的黄豆第二个摘要 存现 借银行存款 15000 贷 现金 15000

重要的黄豆：回复郭波 老师 第二个贷方的会计科目可以结束一下吗

重要的黄豆：回复郭波 打错了 解释

郭波：回复重要的黄豆题目是现金持有过高 所以需要存入银行 现金科目也可以叫库存现金

重要的黄豆：回复郭波 谢谢老师

郭波：回复重要的黄豆不客气的哈 同学 请及时给予答复评价 谢谢

重要的黄豆：回复郭波 老师 能再帮我看一下这个第五题吗 借方是银行贷款 借方金额是多少？增值税需不需要算进去？贷方是主营业务收入 你能讲一下这个主营业务收入吗？

郭波：回复重要的黄豆贷主营业务收入 400×35/1.13 贷 应交税费-应交增值税-销项税额 400×35/1.13×0.13

我爱学习：回复李霞老师 分录怎么做

李霞老师：回复我爱学习借银行存款，借财务费用利息，然后财务费用是个负数。

机智的哑铃：回复王雁鸣老师 水电发票，记账凭证怎么写

王雁鸣老师：回复机智的哑铃您好，水电发票，小规模纳税人记账凭证如下写： 借：管理费用-水电费 贷：现金或者银行存款

欣喜的冥王星：回复邹老师 是补计的1月1日的手续费或3月5，9月份，怎么写摘要

邹老师：回复欣喜的冥王星我知道是补计 支付**的手续费，收到**的货款

欣喜的冥王星：回复邹老师 不要写补计1月1日的手续费吗，9月份

欣喜的冥王星：回复邹老师 摘要：不要写补计1月1日的手续费吗，9月份

邹老师：回复欣喜的冥王星你在9月份做1月份的，本来就是补计

欣喜的冥王星：回复邹老师 就是说摘要不要写补计哪月哪日的，是吗

邹老师：回复欣喜的冥王星你可以写，也可以不写

欣喜的冥王星：回复邹老师 补计的费用，比如财务费用，直接放到9月份结转到本年利润

邹老师：回复欣喜的冥王星是的

欣喜的冥王星：回复邹老师 如果是说3723.85以前的余额 银行流水都做到，另外一个公司的账户上了，这个账户只是有来开票，就是从3723.85的余额 做起，怎么开头？如果是7月份还收到几次货款比如1676，3574，还有手续费50元，9月份才开票怎么弄。9月分也收到货款2000，支付手续费30元，8月份也收到3000，支付手续费20，结息30元怎么弄

欣喜的冥王星：回复邹老师 以上的情况可以接着3723.85的余额做吗？所 有收到货款的，都做到9月30号借：银行存款，贷记预收账款，摘要写补计8月30号收到的货款，费用也是的，7和8月份都做到9月30，9月份开票，借预收账款，贷记主营业务 收入，应交税费。9月份一次性结转到本年利润

邹老师：回复欣喜的冥王星真不知道你在说什么，总是把简单问题复杂化

欣喜的冥王星：回复邹老师 如果是说3723.85以前的余额 银行流水都做到，另外一个公司的账上了，这个账户只是用来开票，就是从3723.85的余额 做起，怎么开头？如果是7月份还收到几次货款比如1676，3574，还有手续费50元，。8月分也收到货款2000，支付手续费30元，9月份也收到3000，支付手续费20，结息30元怎么弄，怎么做凭证？9月份才开票怎么弄

邹老师：回复欣喜的冥王星银行流水都做到，另外一个公司的账上了，这个是什么意思

欣喜的冥王星：回复邹老师 就是说9月份用这个账户在开票，如果是7月份还收到几次货款比如1676，3574，还有手续费50元，。8月分也收到货款2000，支付手续费30元，9月份也收到3000，支付手续费20，结息30元怎么弄，能不能统统做到9月份里面去，930一次性结转到本年利润。用预收账款，借：银行存款，贷记预收账款，摘要写补计8月30号收到的货款，费用也是的，7和8月份都做到9月30，9月份开票，借预收账款，贷记主营业务 收入，应交税费。9月份一次性结转到本年利润

邹老师：回复欣喜的冥王星只能把所有没有进行账务处理的银行业务放在9月份来处理了

欣喜的冥王星：回复邹老师 就是1-9月份收到销售款的，支付手续费的，都放到9月30号做，摘补计8月1日收到某某货款，借银行存款，贷记预收账款。9月份开票，借记预收账款，贷记主营业务收入，应交税费

邹老师：回复欣喜的冥王星是的

欣喜的冥王星：回复邹老师 :就是1-9月份收到销售款的，支付手续费的，都放到9月30号做，摘补计8月1日收到某某货款，借银行存款，贷记预收账款。9月份开票，借记预收账款，贷记主营业务收入，应交税费，1-8月份都放到9月30一次性结转到本年利润。吗？就不要每个月结转本年利润了吗

邹老师：回复欣喜的冥王星前面1-8月的你已经结转到本年利润了，只需要把9月份的损益结转到本年利润就可以了

欣喜的冥王星：回复邹老师 我是说1-8月份发生的收到货款了，支付钱了，统统做到9月30里去行吗？9月30一次性结转到本年利润摘是补计8月1日收到某某货款，借银行存款，贷记预收账款。因为9月份才开票，开票的就记借记预收账款，贷记主营业务收入，应交税费行吗

邹老师：回复欣喜的冥王星可以

欣喜的冥王星：回复邹老师 1-9月份发生的业务，一次性结转到本年利润吗

欣喜的冥王星：回复邹老师 按理1-9是要结转9次到本年利润里面去了，由于1-8月份补计的，1-9月份发生的业务，一次性结转到本年利润吗

邹老师：回复欣喜的冥王星是的

招财猫：回复宋生老师 负数凭证和正确的凭证都在一月份里做？

宋生老师：回复招财猫您好！可以跨月。

安静的饼干：回复文老师 那累计折旧写入借方还是贷方？

文老师：回复安静的饼干借管理费用--折旧费贷累计折旧

安静的饼干：回复文老师 借管理费用填多少？

文老师：回复安静的饼干您是使用的双倍余额抵减法是吗

安静的饼干：回复文老师 是，需不需要写会计分录？

文老师：回复安静的饼干需要的，分录是一样的做的

安静的饼干：回复文老师 那是借方是写一个分录还是两个分录？

安静的饼干：回复文老师 借方管理费用 贷方累计折旧 还是 借固定资产 贷累计折旧？

文老师：回复安静的饼干是借方管理费用 贷方累计折旧

梓帆：回复小雪老师 那这个公司成立2年了，这么一做证明前期的账不合适又有问题了

小雪老师：回复梓帆那没办法，本身公司前期做的账就有问题，虚入实收资本。要不就把前期的账重做。