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个人独资企业水电费会计分录
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 单薄的凉面 发表的提问：
分摊水电费时，代扣职工水电费会计分录
借其他应收款 贷银行，借应付职工薪酬 工资， 贷其他应收款，
136楼
2023-01-08 10:56:59
全部回复
单薄的凉面：回复maize老师 老师可以看一下这个实务吗
2023-01-08 11:19:55
单薄的凉面：回复maize老师 接到银行的水费付款通知，付款。
2023-01-08 11:41:03
maize老师：回复单薄的凉面借应付职工薪酬 职工福利， 贷其他应收款 借管理费用负数 贷应付职工薪酬 职工福利 负数
2023-01-08 11:59:22
maize老师：回复单薄的凉面这个不知道你这个做啥，不过实务中我们是冲掉职工薪酬 工资这个，工资表上面扣，不是做福利费这个，
2023-01-08 12:10:56
单薄的凉面：回复maize老师 可以用其他应付款写吗
2023-01-08 12:21:03
maize老师：回复单薄的凉面这个你先发工资，扣还是先支付水电费，要是先发工资，那就做其他应付款，要是先扣水电费那就做其他应收款，
2023-01-08 12:40:58
单薄的凉面：回复maize老师 好的，谢谢老师
2023-01-08 12:58:07
maize老师：回复单薄的凉面好我我先回复别的学员
2023-01-08 13:26:44
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 木兰 战略忽悠局局粉儿 发表的提问：
物业公司小规模纳税人，代收水电费的会计分录
借；银行存款 贷；其他应付款 借；其他应付款 贷；银行存款
137楼
2023-01-09 08:10:47
全部回复
木兰 战略忽悠局局粉儿：回复邹老师 比如打出来发票了，要交增值税吗？
2023-01-09 08:47:43
邹老师：回复木兰 战略忽悠局局粉儿你好，是的
2023-01-09 09:06:19
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 15.88w
引用 @ 知性的冬日 发表的提问：
个人独资企业转帐到老板个人账户，分录怎么做
借：其他应收款-老板 贷：银行存款
138楼
2023-01-09 08:16:27
全部回复
知性的冬日：回复文文老师 如果是有限公司 转老板个人账户 怎么做
2023-01-09 08:44:46
文文老师：回复知性的冬日有限公司 一样的分录处理。
2023-01-09 08:59:35
知性的冬日：回复文文老师 如果是建筑行业需要老板需要拿钱发工资 一般是怎么处理 少交税
2023-01-09 09:19:09
文文老师：回复知性的冬日抱歉，建筑行业不熟悉
2023-01-09 09:34:56
知性的冬日：回复文文老师 好吧
2023-01-09 09:51:19
文文老师：回复知性的冬日好的，祝你工作顺利。
2023-01-09 10:11:01
罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 小麦兜要长大 发表的提问：
老师，请问下，个人独资企业的注册资金，是否要做账务处理，如果需要，已认缴会计分录，未认缴会计分录分别怎么做？谢谢
需要记账的，认缴后记账 借 银行存款 贷 实收资本
139楼
2023-01-09 08:26:13
全部回复
小麦兜要长大：回复罗老师 未认缴之前，是不是就不需要记账了？
2023-01-09 08:46:35
罗老师：回复小麦兜要长大对，未认缴的不用的记账的
2023-01-09 09:14:55
小麦兜要长大：回复罗老师 如果一直未认缴有什么风险？
2023-01-09 09:38:08
罗老师：回复小麦兜要长大这个工商管理的，没有认缴，工商会处罚的
2023-01-09 09:53:16
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 4.96w
引用 @ 会撒娇的山水 发表的提问：
企业筹建期间发生的水、电安装及材料费用会计分录
您好 可以计入管理费用-开办费科目
140楼
2023-01-09 08:38:59
全部回复
会撒娇的山水：回复bamboo老师 金额有4万元，可以一次性进入期间费用吗？
2023-01-09 08:52:55
bamboo老师：回复会撒娇的山水筹建期间的 可以一次性计入费用
2023-01-09 09:12:34
会撒娇的山水：回复bamboo老师 筹建期间发生的，现在营业有半年了，别人现在拿发票入账，如何作会计分录？
2023-01-09 09:24:29
会撒娇的山水：回复bamboo老师 应该计入什么科目？
2023-01-09 09:52:22
bamboo老师：回复会撒娇的山水如果是筹建期结束取得前面的发票 现在可以计入当期费用
2023-01-09 10:21:38
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 巍澜*漫威 发表的提问：
个人独资企业可以从基本户转账给法人提现用吗？公司是个人独资企业营业执照，税务核定征收，如何做会计分录呢
你好 可以 税后利润可以转的 借；利润分配——应付利润 ， 贷；应付利润 借；应付利润 ， 贷；银行存款
141楼
2023-01-10 07:18:22
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 深得我心 发表的提问：
老师你好。个人独资企业分配利润怎么做分录？就是每月会把一部分营业款打给法人。
你好 借；利润分配——应付利润， 贷；应付利润 借；应付利润 ， 贷；银行存款
142楼
2023-01-10 07:47:49
全部回复
深得我心：回复邹老师 这样科目余额表利润分配和应付利润变成了负数，正常吗？
2023-01-10 08:09:38
邹老师：回复深得我心你好 完整分录是 借；利润分配——未分配利润，贷；利润分配——应付利润 借；利润分配——应付利润， 贷；应付利润 借；应付利润 ， 贷；银行存款 做了这3笔分录之后，利润分配——未分配利润，应付利润都不是负数啊，出现了负数就不正常的
2023-01-10 08:23:09
深得我心：回复邹老师 不用结账也是正数的吗
2023-01-10 08:41:04
邹老师：回复深得我心你好，应当做过账，结转损益之后，利润分配——未分配利润，应付利润都不是负数的
2023-01-10 09:00:13
深得我心：回复邹老师
2023-01-10 09:24:36
深得我心：回复邹老师 分录是否正确？
2023-01-10 09:46:31
邹老师：回复深得我心你好，完整分录应当是这样 借；利润分配——未分配利润，贷；利润分配——应付利润 借；利润分配——应付利润， 贷；应付利润 借；应付利润 ， 贷；银行存款
2023-01-10 10:07:28
深得我心：回复邹老师 那我12月份的自己结账报税，需要调整吗？怎么调整？
2023-01-10 10:34:46
邹老师：回复深得我心你好，这个是需要调整的，可以把之前你做的分录冲销，然后按这个做分录 借；利润分配——未分配利润，贷；利润分配——应付利润 借；利润分配——应付利润， 贷；应付利润 借；应付利润 ， 贷；银行存款
2023-01-10 10:57:39
深得我心：回复邹老师
2023-01-10 11:20:44
深得我心：回复邹老师 老师，按照您的分录做好后，结账后还是负数的。
2023-01-10 11:37:27
深得我心：回复邹老师
2023-01-10 11:51:46
邹老师：回复深得我心你好，假如之前账面未分配利润是12万，分红5万 借；利润分配——未分配利润5万，贷；利润分配——应付利润5万 借；利润分配——应付利润5万， 贷；应付利润5万 借；应付利润 5万， 贷；银行存款5万 做了这三笔分录还是，未分配利润余额是7万（=12-5），应付利润是0，没有出现负数啊
2023-01-10 12:20:21
深得我心：回复邹老师 因为我冲销了12月份的利润分配，是否也要冲销年末的本年利润？
2023-01-10 12:45:41
深得我心：回复邹老师
2023-01-10 13:03:45
邹老师：回复深得我心你好，是什么情况需要冲销12月份的利润分配呢？ 即使分配利润计入利润分配——未分配利润借方，也不会导致利润分配——未分配利润余额出现负数啊 比如你账面利润12万，你最多是分配12万，你不可能分红分13万这样啊
2023-01-10 13:30:39
深得我心：回复邹老师 这是12月结账后的科目余额表。
2023-01-10 13:49:12
邹老师：回复深得我心你好，是你分红的金额（12万）超过了利润分配——未分配利润科目本来有的余额（20455.04），才导致利润分配——未分配利润负数的
2023-01-10 14:12:24
深得我心：回复邹老师 12月份开了11月份的10万发票，分红76000元，12月份收到10万未开票，但是在一月的时候已开。然后一月份又分红了12万。
2023-01-10 14:22:57
邹老师：回复深得我心你好，是你分红的金额（12万）超过了利润分配——未分配利润科目本来有的余额（20455.04），才导致利润分配——未分配利润负数的（是针对这个回复有什么疑问吗？） 你账面利润分配——未分配利润只有20455.04，那分红金额就不能超过这个金额，超过了就会导致利润分配——未分配利润期末余额负数的
2023-01-10 14:51:10
深得我心：回复邹老师 这是因为我在12月份分配了76000后，还剩下20455.04。然后1月份我又开票了10万，那应该利润分配增加10万才是，这样的话我再分红12万应该可以分配。
2023-01-10 15:16:18
邹老师：回复深得我心你好，不管你怎么分配，你分配的金额始终是不能超过账面利润分配——未分配利润科目的余额的
2023-01-10 15:44:45
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 轻松的唇彩 发表的提问：
个人独资企业，核定征收，银行转账法人个人银行卡，会计分录怎么做
你好，转的是什么钱？借款吗？
143楼
2023-01-10 08:06:07
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.13w
引用 @ Demi1980 发表的提问：
个人独资企业利润分配怎么做分录
借利润分配应付利润，贷应付利润 借应付利润，贷银行存款 借利润分配未分配利润贷利润分配应付利润。
144楼
2023-01-10 08:11:09
全部回复
Demi1980：回复郭老师 之前是否还要做一笔，借：本年利润 贷：利润分配-未分配利润
2023-01-10 08:38:10
郭老师：回复Demi1980好需要的，这个是年末结转的。
2023-01-10 09:01:42
Demi1980：回复郭老师 这个应付利润是要计入个人经营所得里按经营所得税申报缴税吗？
2023-01-10 09:20:00
郭老师：回复Demi1980好不需要的，这个不影响。
2023-01-10 09:37:05
999
职称：注册会计师
4.00
解题: 0.11w
引用 @ 孝顺的麦片 发表的提问：
邻居家开个店，还得是个人独资企业，就一个人打理，那么问题来了，貌似三年过了优惠期，现在非得交五险吗？又要去银行开户，银行还要公司章程，每年管理费上千，一个店一定要这样大张旗鼓吗？
关了重开
145楼
2023-01-10 08:38:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ jojo 发表的提问：
老师早上好！请问工地上管理人员的房租水电费及车辆油费的会计分录怎样做呀？
借；工程施工——间接费用 贷；银行存款
146楼
2023-01-11 07:47:45
全部回复
jojo：回复邹老师 邹老师好：房租水电 会计分录：借：工程施工--间接费用--房租、水电对吗？ 车辆油费 会计分录：借：工程施工-间接费用--车辆使用费 以上是这样吗？麻烦老师了！
2023-01-11 08:01:21
邹老师：回复jojo如果是为工程发生的，是对的
2023-01-11 08:12:19
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 褚。Lily 发表的提问：
计提水电费的会计分录
支付水电费，借：预付账款贷：银行存款，计提借：管理费用--水电费，贷：预付账款
147楼
2023-01-11 08:16:47
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 萌哒哒的小萝卜 发表的提问：
计提水电费怎么做会计分录啊
你好 借；制造费用等科目 贷；其他应付款
148楼
2023-01-11 08:35:59
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 鑫儿 发表的提问：
老师，计提水电费的会计分录怎么写？
您好！借：管理费用-水电费等 贷：应付账款
149楼
2023-01-12 07:12:13
全部回复
鑫儿：回复宋生老师 缴纳的时候怎么写呢？
2023-01-12 07:25:05
宋生老师：回复鑫儿借:应付账款-XX水电集团，贷：现金等。
2023-01-12 07:44:31
朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 47.48w
引用 @ 涅磐 发表的提问：
律师协会会费，和职业风险基金一样吗？个人独资企业的律所，怎么缴纳
同学你好 对的 这个一样 按比例计提
150楼
2023-01-12 07:30:03
全部回复
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