玲珑：回复bamboo老师 这是我之前填的表，且已经申报了。该怎么办呢

bamboo老师：回复玲珑那您可以选择重新申报

玲珑：回复bamboo老师 还有个问题，就是原因这一栏，其他三个都不符合，我只能选【其他，请具体说明】。因为我第一次弄这个，我总不能写“业务不熟，操作失误”吧，老师，您觉得该怎样填原因比较合适啊

bamboo老师：回复玲珑勾选的时候网页错误 点错地方

学徒：回复邹老师 老师，由同一家公司控股的两家母公司注资的子公司，开办前的费用（有部分已经跨年）包括人员工资都是由其中一家母公司承担，其中的发票抬头都是这家母公司，进项税也抵扣了，还有因为子公司和两家母公司都不在一个地方，一家在贵州，一家在香港，子公司在江西，子公司的注册前的人员工资都是委托其他公司代发，这些费用要怎么入子公司账上？

邹老师：回复学徒你好，母公司负担了子公司的费用，子公司就不需要做费用分录的

学徒：回复邹老师 人员归属子公司，但是工资和保险都是以代理公司的名义发放缴纳

邹老师：回复学徒你好，是子公司先打给代理公司，然后代理公司代为缴纳？

雁过无迹：回复晓海老师 物业管理公司属什么性质，物业管理会计报税在会计学堂实操练习中应选哪种行业会计来练习

晓海老师：回复雁过无迹你好！看看这里的链接对你有帮助 http://baike.m.sogou.com/baike/fullLemma.jsp?max=&lid=7627944&fromTitle=物业管理公司

国民孙女：回复答疑苏老师 然后在调整利润分配，未分配利润是吗？

国民孙女：回复答疑苏老师 请问老师能说下完整分录吗？

答疑苏老师：回复国民孙女你好 你们计提的费用和发票上的一致吗

国民孙女：回复答疑苏老师 都有，有些是一致的，有些不一致

答疑苏老师：回复国民孙女你好 就是你做的分录 涉及损益类科目的用以前年度损益调整代替 最后结转以前年度损益调整到利润分配

耀莉：回复张艳老师 不会呀，咋办呀？

张艳老师：回复耀莉特别容易的，而且网上也有在线转换的适用，也可以试试。

苏苏12345：回复邹老师 有经济学，管理学，财政学等

邹老师：回复苏苏12345你好，选择经济学大类

直率的电话：回复朴老师 不是考试题，是练习题，自己做了，做错了

直率的电话：回复朴老师 这是自己做的

朴老师：回复直率的电话同学你好 上面不都有数字吗 发票不含税和税额都给你了

直率的电话：回复朴老师 可是涉及计算的不会算

直率的电话：回复朴老师 可以讲一下（2）（4）的计算过程吗，谢谢

朴老师：回复直率的电话同学你好 ５００%2B５%2B２%2B１ 是这样计算的

直率的电话：回复朴老师 谢谢老师，那（4）的材料成本差异率呢？

朴老师：回复直率的电话同学你好 差额除以总额

直率的电话：回复朴老师 我按我们书上的公式，本月材料成本差异率＝月初结存材料的成本差异＋本月验收入库材料的成本差异／月初结存材料的计划成本＋本月验收入库的计划成本   来算，但我做不清分录，也就算不清计划成本

朴老师：回复直率的电话1、购入原材料时： 借：材料采购， 借：应交税费-应交增值税（进项税额）， 贷：银行存款、应付账款， 2、原材料入库时： 借：原材料， 贷：材料采购， 贷：材料成本差异（可借可贷）, 3、领用原材料时： 借：生产成本（计划成本）， 借：制造费用， 借：管理费用， 借：销售费用， 贷：原材料（计划成本）， 4、期末结转差异时： 调整节约差异： 借：生产成本等， 贷：材料成本差异， 调整超支差异： 借：材料成本差异， 贷：生产成本等。

直率的电话：回复朴老师 好的，谢谢老师，辛苦了，我自己再多看看书

朴老师：回复直率的电话同学你好 满意请给五星好评，谢谢